竹山县潘口乡财政所2017年度部门决算a公开情况
第一部分竹山县潘口乡财政所概况

一、主要职能

1、竹山县潘口乡财政所的主要职能是：负责乡镇财政预算决算编制、预算执行、预算调整及收支管理；围绕乡镇财源建设搞好服务；落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；负责农村财务管理业务指导、监督和审计，依法代理村级财务，对村集体“三资”监管；负责农村承包经营土地的合同管理及土地流转工作；负责乡镇国有资产的监督管理；责乡镇农村社会保障类资金的监管工作；负责农合基金、社会养老保险基金的征缴工作；其他工作。

2、机构设置情况：竹山县潘口乡财政所是县财政局的派出单位，属独立核算单位，单位机构数1个，编制19人，在岗16人。

二、部门决算基本情况

1、部门决算单位构成，竹山县潘口乡财政所2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位0个。

2、部门人员和车辆的编制及实有情况

竹山县潘口乡财政所2017年末实有人员编制19人。其中：行政编制0人(含行政工勤编制0人)，事业编制16人(含参公管理事业编制0人)；在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员XX人)，事业人员16人(含参公管理事业人员XX人)。

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分竹山县潘口乡财政所2017年部门决算公开表

报表见附表

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

竹山县潘口乡财政所2017年度收入合计236.91万元。与 2016 年度相比增加37.86万元，增长19.02%。其中：财政拨款收入236.91万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

竹山县潘口乡财政所2017年度支出合计236.91万元，比 2016 年度决算数增加37.86万元，增长19.02%。其中：基本支出208.67万元，占总支出的88.08%；项目支出28.24万元，占总支出的11.92%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

(一)基本支出情况

竹山县潘口乡财政所2017年度用于保障机关机构正常运转的日常支出208.67万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.42%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.58%。

(二)项目支出情况

竹山县潘口乡财政所2017年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出28.24万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

竹山县潘口乡财政所2017年度一般公共预算财政拨款支出236.91万元，占本年支出合计的100%。完成年初预算的112.92%。与 2016 年度相比增加37.86 万元，增长19.02%，主要是 2017 年度政策性增资、改革性补贴纳入预算管理、单位基础设施建设经费和监管经费等增加，以及工资、医疗保险、住房公积金、养老保险等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）支出180.92万元，比 2017 年初预算数增加（减少）19.86万元，完成年初预算的112.33%。

（1） 行政运行（项）支出158.68万元，比 2017 年初预算数增加3.71万元，完成年初预算的102.39%。

（2） 其他财政事务支出（项）支出22.24万元，比 2017 年初预算数增加17.24万元，完成年初预算的444.80%。

2、社会保障和就业支出(类）行政事业单位离退休(款)支出23.37万元，比 2017 年初预算数增加1.25万元，完成年初预算的105.65%。

（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出22.12 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出1.25 万元，比 2017 年初预算数增加1.25万元。

3、社会保障和就业支出(类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）支出0.2 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出(类）财政对其他社会保险基金的补助（款）支出1.93万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

（1）财政对失业保险基金的补助（项）支出0.77 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

（2） 财政对工伤保险基金的补助（项）支出0.27 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

（3）财政对生育保险基金的补助（项）支出0.89 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出3.53万元，比 2017 年初预算数增加3万元，完成年初预算的666.04%。

6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出8.85 万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

7、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）支出3.00万元，比 2017 年初预算数增加3.00万元。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出15.09万元，比 2017 年初预算数增加（减少）0万元，完成年初预算的100%。

(三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

竹山县潘口乡财政所2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出208.67万元，其中：人员经费186.59万元，主要包括基 本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费22.08万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

四、政府性基金预算财政拨款情况说明

竹山县潘口乡财政所2017 年度政府性基金收入总计 0万元，支出总计 0万元。与 2016 年度相比，入收增加0万元，增长0%，支出增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元；项目支出0万元。

五、2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

竹山县潘口乡财政所2017 年度“三公”经费决算数 8.91万元， 比上年度减少 0万元，下降 0%，其中：因公出国（境）费 2017 年度决算数0万元，比上年度减少 0万元，下降0%，2017年度因公出国（境）团组数 0 个，共计0人次。公务用车购置及运行费2017年度决算数3.5万元，全部为公务用车运行费，比上年度减少 0元，下降 0%。公务接待费 2017年度决算数 5.41万元，比上年度减少 0万元，下降 0 %。2017 年度国内公务接待批次 135批、国内公务接待403人次。

竹山县潘口乡财政所2017 年度“三公”经费决算数8.91 万元， 比 2017 年初预算数增加（减少） 0万元，完成预算的100%，其中： 因公出国（境）费 2017 年度决算数0万元，比预算数增加（减少)0万元，预算执行率0%。公务用车购置及运行费 2017 年度决算数3.5万元， 全部为公务用车运行费，比预算数减少 0万元，预算执行率 100%。公务接待费 2017 年度决算数5.41万元，比预算数减少0万元，预算执行率100%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。竹山县潘口乡财政所2017年度机关运行经费支出 22.08万元，比 2016 年度增加 0.01万元。

（二）政府采购情况。竹山县潘口乡财政所2017 年度政府采购总额 0万元，其中：政府采购货物0万元、政府采购服务 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中，授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。截至 2017 年 12 月 31 日，竹山县潘口乡财政所共有车辆 1辆，其中， 一般公务用车1辆、特种专业技术用车0 辆；单价 50 万元以上通用设备 0台（套），单价 100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效情况。

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 竹山县潘口乡财政所组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目资金 28.24 万元，占一般公共预算项目支出总额的11.92%。组织对2017年度政府性基金预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对“乡镇财政监管”项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 5万元，政府性基金预算项目支出 0万元。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 竹山县潘口乡财政所今年在部门决算中反映“乡镇财政监管”项目绩效自评结果。“乡镇财政监管”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。主要产出和效果：为乡镇财政监管提拱了经费保障，提高了办事效率，加大了监管力度和深度，保证了财政资金的安全，发挥了财政资金的效应。

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7、结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

8、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10、“三公”经费，纳入中央财政预决算管理的“三公” 经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。