竹山县秦古镇财政所2017年度部门决算公开情况
第一部分秦古镇财政所概况

一、主要职能

1、秦古镇财政所的主要职能认真贯彻执行国家财政方面的法律、法规和方针、政策；负责预算资金的收支管理；认真落实各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；负责财政预算编制、执行及管理:指导和协助农村经济组织、健全各项财务会计制度，并监督执行；协助国税、地税做好税收征收及入库管理工作；对单位国有资产进行登记及村级集体“三资”的进行监督管理；完成乡党委政府及上级财政部门交办的其它工作。

2、机构设置情况：本单位为全额拨款事业单位，独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。

二、部门决算基本情况

1、部门决算单位构成，秦古镇财政所2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位1个。

2、部门人员和车辆的编制及实有情况

秦古镇财政所2017年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人(含行政工勤编制0人)，事业编制14人(含参公管理事业编制0人)；在职在编实有行政人员0(含行政工勤人员0人)，事业人员10人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分秦古镇财政所2017年部门决算公开表

报表见附表

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

秦古镇财政所2017年度收入合计141.89万元。与 2016 年度相比减少2.57万元，减少1.78%。其中：财政拨款收入141.89万元，占总收入的100%。上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

秦古镇财政所2017年度支出合计141.89万元，比 2016 年度决算数减少2.57万元，减少1.78%。其中：基本支出117.79万元，占总支出的83.02%；项目支出24.1万元，占总支出的16.98%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

(一)基本支出情况

秦古镇财政所2017年度用于保障机关机构正常运转的日常支出117.79万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.69%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.31%。

(二)项目支出情况

秦古镇财政所2017年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出24.1万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

秦古镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款支出141.89万元，占本年支出合计的100%。完成年初预算的123.44。与 2016 年度相比减少2.57万元，减少1.78%。主要是 2017 年度退休人员增加，人员支出相对减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）110.57万元，比 2017 年初预算数增加21.04万元，完成年初预算的123.50%。

（1） 行政运行（项）支出90.47万元，比 2017 年初预算数增加0.94万元，完成年初预算的101.05%。

（2） 其他财政事务支出（项）支出20.1万元，比 2017 年初预算数增加20.1万元，超出年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出(类）行政事业单位离退休(款)13.02万元，比 2017 年初预算数增加1.36万元，完成年初预算的111.7%。

（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出11.66万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

（2） 机关事业单位职业年金缴费支出(项）支出1.36万元，比 2017 年初预算数增加1.36万元，超出年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出(类）残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫（项）支出0.14万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出(项）其他社会保障和就业支出（项）支出4.7万元，比 2017 年初预算数增加4.17万元，完成年初预算的886.80%。

5、医疗卫生与计划生育支出(类）计划生育事务(项）其他计划生育事务支出（项）0.84万元，比 2017 年初预算数增加0.84万元，超出年初预算的100%。

6、医疗卫生与计划生育支出(类）行政事业单位医疗(项）事业单位医疗（项）支出4.66万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出7.96万元，比 2017 年初预算数增加0万元，完成年初预算的100%。

(三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

秦古镇财政所2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出 117.79万元，其中：人员经费104.47万元，主要包括基 本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支 出、离休费、退休费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费13.32万元，主要包 括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳 务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

四、政府性基金预算财政拨款情况说明

秦古镇财政所 2017 年度政府性基金收入总计 0万元，支出总计 0万元

五、2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

秦古镇财政所2017 年度“三公”经费决算数 4.85万元， 比上年度减少 0.05万元，下降1.02%，其中：因公出国（境） 费 2017 年度决算数0万元，比上年度减少0万元，下降0%，2017年度因公出国（境）团组数0 个，共计0 人次。公务用车购置及运行费2017年度决算数0万元，比上年度减少0万元，下降0%。公务接待费 2017年度决算数 4.85万元，比上年度减少 0.05万元，下降1.02%。2017 年度国内公务接待批次 75批、国内公务接待401人次。

秦古镇财政所 2017 年度“三公”经费决算数4.85万元， 比 2017 年初预算数减少1.51万元，完成预算的76.26%，其中： 因公出国（境）费 2017 年度决算数0 万元，预算执行率 0%。公务用车购置及运行费 2017 年度决算0万元，预算执行0%。 公务接待费 2017 年度决算数4.85万元，比预算数增加 1.99万元，预算执行率169.58%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。秦古镇财政所 2017年度机关运行经费支出 13.32万元，比 2016 年度减少 3.29万元。

（二）政府采购情况。秦古镇财政所 2017 年度政府采购总额 0 万元。其中：政府采购货物0 万元、政府采购服务 0万元。授予中小企业合同金额 0万元， 占政府采购支出总额的 0%，其中，授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。截至 2017 年 12 月 31 日，秦古镇财政所共有车辆 1 辆，其中，一般公务用车1辆，秦古财政所现有公务用车运1辆，未进行资固定资产登记，因为该车是2000年政府无偿给的旧车，在本单位未列资产。其公务用车运行维护费3.5万元列于当年其他交通费用当中，在决算时三公经费中未反应公务车费用。其他交通费用主要用于公务活动等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。特种专业技术用车0 辆；单价 50 万元以上通用设备 0台（套），单价 100万元以上专用设备 0 台（套）

（四）预算绩效情况。

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 秦古镇财政所组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目资金24.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2017年度政府性基金预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对“乡镇财政监管工作经费”项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出24.1万元，政府性基金预算项目支出 0万元。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。秦古镇财政所今年在部门决算中反映“乡镇财政监管工作经费”项目绩效自评结果。“乡镇财政监管工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5万元，执行数为24.1万元，完成预算的482%。主要产出和效果：充分发挥财政监管职能，确保财政各项资金稳健运行，确保全乡资金划拨零差错，各项财政资金绩效达标100%.

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7、结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

8、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10、“三公”经费，纳入中央财政预决算管理的“三公” 经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。