得胜镇财政所
2019年度部门决算公开情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、单位构成情况
第二部分 2019年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2019年部门决算情况说明
一、2019年收入决算情况说明
二、2019年支出决算情况说明
三、2019年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、2019年政府性基金预算财政拨款情况说明
五、2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明
六、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分得胜财政所概况
一、主要职能
1、得胜财政所的主要职能是:认真贯彻执行国家财政方面的法律、法规和方针、政策;负责预算资金的收支管理;认真落实各级惠农补助资金,对农民负担和农村政策实施监管;负责财政预算编制、执行及管理:指导和协助农村经济组织、健全各项财务会计制度,并监督执行;协助税务做好税收征收及入库管理工作;对单位国有资产进行登记及村级集体“三资”的进行监督管理;完成镇党委政府及上级财政部门交办的其它工作。
2、机构设置情况: 部门预算单位1个,人员编制数11人,在编车辆1台。实有财政供养人员11人,其中:在编在岗在职人员8人,退休人员2人,遗属3人。
二、部门决算基本情况
1、部门决算单位构成,得胜财政所2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:参照公务员法管理的事业单位0个。
2、部门人员和车辆的编制及实有情况
得胜财政所2019年末实有人员编制11人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制8人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0(含行政工勤人员0人),事业人员8人(含参公管理事业人员0人)。
离退休人员2人。其中:离休0人,退休2人。
实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。
第二部分得胜财政所2019年部门决算公开表
报表见附表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
得胜财政所2019年度收入合计114.63万元。与 2018 年度相比增加 1.48万元,增长1.31%,与年初预算数相比增加20.04万元,完成年初预算的121.19%。其中:财政拨款收入114.63万元,占总收入的100%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元,占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入0万元,占总收入的0%。
二、支出决算情况说明
得胜财政所2019年度支出合计114.63万元,比2018年度决算数增加1.48万元,增长1.31%;与年初预算数相比增加20.04万元,完成年初预算的121.19%。其中:基本支出91.42万元,占总支出的79.75%;项目支出23.21万元,占总支出的25.39%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。
(一)基本支出情况
得胜财政所2019年度用于保障机关机构正常运转的日常支出81.25万元,包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.88%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.12%。
(二)项目支出情况
得胜财政所2019年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出23.21万元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
得胜财政所2019年度一般公共预算财政拨款支出114.63万元,占本年支出合计的100%。完成年初预算的121.19%。与 2018 年度相比增加1.48 万元,增长 1.31%,主要是 2019 年度对财政所围墙进行维修等支出增加。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、一般公共服务支出(类)支出93.39万元,比2019年初预算数增加21.24万元,完成年初预算的129.44%。
(1)财政事务(款)行政运行(项)支出70.18万元,比2019年初预算数增加3.03万元,完成年初预算的104.5%。
(2)财政事务(款)其他财政事务支出(项)支出23.21万元,比2019年初预算数增加18.21万元,完成年初预算的464.2%。
2、社会保障和就业支出(类)支出11.03 万元,比 2019 年初预算数减少1.2万元,完成年初预算的90.19%。
(1)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出7.87 万元,比 2019 年初预算数增加减少1.2万元,完成年初预算的86.77%。
(2)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项)支出0.13 万元,比 2019 年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。
(3)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)支出3.03万元,比 2019 年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。
3、医疗卫生与计划生育支出(类)支出3.71万元,比 2019 年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。
(1)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)支出3.71万元,比 2019 年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。
4、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出6.5 万元,比 2019 年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。
(三)一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
得胜财政所2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 91.42万元,其中:人员经费81.25 万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医保保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出等;公用经费10.17万元,主要包 括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、 维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。
四、政府性基金预算财政拨款情况说明
得胜财政所2019年度无政府性基金支出。
五、2019年度一般公共预算“三公”经费决算情况
得胜财政所2019 年度“三公”经费决算数5.26万元,比上年度减少0.44万元,下降 7.72%。1、因公出国(境) 费 2019 年度决算数0万元,比上年度减少0万元,下降0%,原因是我单位无因公出国(境)需要。2、公务用车购置及运行费2019年度决算数3.39万元,全部为公务用车运行费,比上年度减少0.11 万元,下降3.14%,下降原因是压缩公务用车运行费用。其中:公务用车购置费2019年度决算数0万元,比上年度减少0万元,下降0%,原因是我单位2019年度无公务用车购置支出。公务用车运行维护费2019年度决算数3.39万元,比上年度减少 0.11万元,下降3.14%,下降原因压缩公务用车运行经费。3、公务接待费 2019年度决算数 1.87万元,比上年度减少 0.33万元,下降15%。2019 年度国内公务接待批次26批、国内公务接待233 人次,下降原因是严格控制公务接待批次和规格,降低公务接待费支出。
得胜财政所 2019 年度“三公”经费决算数5.26 万元,比 2019 年初预算数减少0.44 万元,完成预算的97.77%,其中: 因公出国(境)费 2019 年度决算数0 万元,比预算数增加0 万元。公务用车购置及运行费 2019 年度决算数3.39万元, 比预算数减少0.11万元,预算执行率 96.86%,其中:公务用车购置费决算数0 万元, 比预算数减少 0 万元;公务用车运行维护费决算数3.39 万元, 比预算数减少 0.11 万元。公务接待费 2019 年度决算数1.87万元,比预算数减少 0.01万元,预算执行率99.47%。
六、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况。
得胜财政所 2019年度机关运行经费支出 10.17万元,比 2018 年度增加0.72万元。其中:办公费1.7万元、印刷费0.2万元、水费0.2万元、电费0.5万元、差旅费0.5万元、维修(护)费0.38万元、会议费0.12万元、培训费0.11万元、公务接待费1.87万元、劳务费1.2万元、公车运行维护费3.39万元。2019年度机关运行经费支出比年初预算数减少0.37万元,降低3.51%。主要原因是:压缩了公车运行维护费和公务接待费等。
(二)政府采购情况。
得胜财政所2019年度无政府采购支出。
(三)国有资产占有使用情况。
截至2019年12月31日得胜财政所共有车辆1辆。其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车0辆、其他用车 1辆,其他用车主要是用于财政相关业务下乡办公需要;单位价值 50万元以上通用设备 0台(套);单位价值 100万元以上专用设备 0台(套)。
(四)预算绩效情况。
1、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目1个,资金5万元,占一般公共预算项目支出总额的21.54%。从评价情况来看,在项目资金使用过程中,我单位严格按照相关要求进行安排,大力加强财政资金监管工作,确保最大化发挥该项目资金效益,并及时的做好项目绩效自评工作。
组织开展部门整体支出绩效评价,评价情况来看,我单位积极履职,强化管理,严格执行财政资金监管要求,较好地完成了年度工作目标,保证了机构的正常运转。
2、部门决算中项目绩效自评结果
乡镇财政资金监管工作经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算100%。主要产出和效益:一是强化资金监管。将全年度财政扶贫专项资金以及集体经济组织收入等全部纳入乡镇财政监管范围。;二是落实惠农政策。严格落实惠民资金发放政策,确保惠民资金准确到人到户。发现的问题及原因:一是资金拨付进度有待加快;二是财务审核有待加强。下一步改进措施:一是细化预算编制工作,认真做好预算的编制。二是加强财务管理,严格财务审核。三是加快资金拨付进度。
3、绩效评价结果应用情况
我单位根据绩效评价结果合理安排预算支出,让资金用到实处,发挥资金的最大效益。
第四部分 名词解释
1、财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2、上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入,用于补助正常业务资金的不足。
3、事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。
4、经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5、其他收入:预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。
6、事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
7、上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8、结转下年:是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金,其中包括当年事业单位按照国家规定,用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。.
9、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
10、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
11、基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。
12、项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
13、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14、“三公”经费,纳入中央财政预决算管理的“三公” 经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映 单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单 位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
15、机关运行经费,指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。