溢水财政所

2021年度部门决算公开情况说明

目录

第一部分 部门概况
一、主要职能
二、单位构成情况
第二部分  2021年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分  2021年部门决算情况说明
一、2021年收入决算情况说明
二、2021年支出决算情况说明
三、2021年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、2021年政府性基金预算财政拨款情况说明

五、2021年国有资本经营预算财政拨款情况说明
六、2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明
七、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释

第一部分溢水镇财政所概况

一、主要职能

1、溢水财政所的主要职能是：负责乡镇财政收支管理，包括乡镇政府预（决）算编制、税收收入监管、非税收入征管，财政转移支付资金和专项资金监督和管理、各项财政补贴（补偿）资金发放和监管、乡镇公益服务资金的投放和兑现管理等；负责乡镇财务管理，包括乡镇行政事业单位财务监督管理、乡镇国有资产管理和乡镇政府债务管理；负责村级财务的受托管理，包括村级资金、账务的代管和服务，农村集体资产和债务的监督管理；负责乡镇农民负担监督管理，包括农民负担政策宣传、一事一议项目审核申报、财政奖补资金监管落实和涉农收费监督管理；负责农村土地承包经营管理、纠纷仲裁及农村土地经营权流转服务工作；负责指导和培育农民专业合作发展；负责乡镇财政与编制政务公开管理；负责上级主管部门及乡镇政府交办的其他工作。

2、机构设置情况：从预算单位机构设置看，溢水财政所部门决算包括：本级决算。

二、部门决算基本情况

1、部门决算单位构成，溢水财政所2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位0个。

2、部门人员和车辆的编制及实有情况

溢水财政所2021年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人(含行政工勤编制0人)，事业编制13人(含参公管理事业编制0人)；在职在编实有行政人员0(含行政工勤人员0人)，事业人员13人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分溢水镇财政所2021年部门决算公开表

报表见附表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

溢水镇财政所2021年度收入合计129.05万元。与2020年度相比减少了61.23万元，减少32.18%，与年初预算数相比增加41.27万元，完成年初预算的76%。其中：财政拨款收入129.05万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

溢水镇财政所2021年度支出合计197.07万元，比2020年度决算数增加31.11万元，增长18.74%；与年初预算数相比增加26.75万元，完成年初预算的115.71%。其中：基本支出184.85万元，占总支出的93.8%；项目支出12.22万元，占总支出的6.2%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

(一)基本支出情况

溢水镇财政所2021年度用于保障机关机构正常运转的日常支出184.85万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20.92%。

(二)项目支出情况

溢水镇财政所2021年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12.22万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

溢水镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款支出197.07万元，占本年支出合计的100%。完成年初预算的115.71%。与2020年度相比增加31.11万元，增长了18.74%，主要是2021年度所内部分设施维修、添置办公用品等支出导致日常办公经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务支出（类）支出161.14 万元，比 2021 年初预算数增加30.43万元，完成年初预算的123.28%。

（1）财政事务（款）行政运行（项）支出127.75万元，比 2021年初预算数增加2.05万元，完成年初预算的101.62%。

（2）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出8.57万元，比 2021 年初预算数增加3.57万元，完成年初预算的171.4%。

2、社会保障和就业支出(类）支出19.12万元，与2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

（1）行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出14.33万元，与2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

（2）残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫（项）支出0.21 万元，与 2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

（3）其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出（项）支出4.58万元，与 2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

3、卫生健康支出（类）支出4.05万元，与 2021 年初预算数减少了3.67，完成年初预算的52.46%。

（1）计划生育事务(款)其他计划生育事务支出（项）支出0.01万元，与 2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

（2）行政事业单位医疗(款)事业单位医疗（项）支出4.04万元，比 2021 年初预算数减少3.67万元，完成年初预算的52.4%。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出12.77 万元，与 2021 年初预算数持平，完成年初预算的100%。

(三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

溢水镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款基本支出184.85万元，其中：人员经费146.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医保保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费38.67万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

四、政府性基金预算财政拨款情况说明

溢水镇财政所2021年度无政府性基金支出。

五、国有资本经营预算财政拨款情况说明

溢水镇财政所2021年度无国有资本经营预算财政拨款。

六、2021年度一般公共预算“三公”经费决算情况

溢水镇财政所2021年度“三公”经费决算数2.95万元，与上年度持平。1、因公出国（境）费2021年度决算数0万元，比上年度减少0万元，下降0%，。2021年因公出国（境）团组数0个,共计0人次。2、公务用车购置及运行费2021年度决算数0万元，全部为公务用车运行费，比上年度减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费2021年度决算数0万元，比上年度减少0万元，下降0%。公务用车运行维护费2021年度决算数0万元，比上年度减少0万元，下降0%。3、公务接待费2021年度决算数2.95万元，与上年度持平。2021年度国内公务接待批次60批、国内公务接待345人次。

溢水镇财政所2021年度“三公”经费决算数2.95万元，比2021年初预算数减少0.5万元，完成预算的98.33%，其中：因公出国（境）费2021年度决算数0万元，与上年度持平，预算执行率100%。公务用车购置及运行费2021年度决算数0万元，比预算数减少0万元，预算执行率100%，其中：公务用车购置费决算数0万元，比预算数减少0万元；公务用车运行维护费决算数0万元，比预算数减少0万元。公务接待费2021年度决算数2.95万元，比预算数减少0.5万元，预算执行率98.33%。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

溢水镇财政所2021年度机关运行经费支出38.67万元，比2020年度增加26.87万元。其中：办公费1.89万元、印刷费1.05万元、邮电费0.3万元、差旅费0.61万元、会议费0.62万元、水费0.96万元、电费1.33万元、维修费17.03万元、培训费0.19万元、公务接待费2.95万元、工会经费3万元、劳务费2.71万元、委托业务费2.5万元、其他交通费1.73万元，其他商品和服务1.81万元。2021年度机关运行经费支出比年初预算数增加了26.87万元，增长227.71%。主要原因是：溢水财政所宿舍楼建设年限比较久，职工居住环境较差，在2021年溢水财政把职工宿舍线路进行了改造，购置了LED显示屏、投影仪等宣传设备。

（二）政府采购情况。

溢水镇财政所2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，竹山县溢水镇财政所共有固定资产115.6万元（固定资产原值）。

单位共有房屋483平方米，价值87万元。其中：办公用房483平方米，价值87万元；业务用房0平方米，价值0万元；其他0平方米，价值0万元。

单位共有车辆0辆。其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值 50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1、预算绩效管理工作开展情况

我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金12.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

组织对“乡镇财政资金监管工作经费”项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出5万元。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理。

2、部门决算中项目绩效自评结果

“乡镇财政资金监管工作经费”项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是该项目有效监管了溢水镇20个村的各项财政资金使用情况和村级财务状况；二是该项目加强了财政监督检查力度，提高了财政资金的使用效率，发挥了资金最大社会效益。发现的问题及原因：一是个别村在资金使用上仍然存在一定问题；二是资金监管未做到全覆盖。下一步改进措施：一是完善相关监督检查制度；二是加强监管力度，扩大监管覆盖面。
3、绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时已经应用的情况。溢水财政所根据绩效评价结果，对乡镇财政资金监管项目作出相应的调整，加强了项目规划、绩效目标管理、完善了项目分配办法和管理办法、加强了项目管理、结果与预算安排相结合。

第四部分名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。

3、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4、经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6、事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8、结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。.

9、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

10、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

12、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

13、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、“三公”经费，纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。