竹山县财政局（本级）2022年度单位决算
目 录
第一部分 单位概况
一、部门主要职责
二、机构设置情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分 其他需要说明的情况
第五部分 名词解释
第六部分 附件
第一部分 单位概况
一、部门主要职责
（一）拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。指导全县财政工作。
(二)负责财政、财务、会计、政府采购、国有资产管理的地方性法规和政府规章草案的起草工作；拟订和执行财政、财务、会计、政府采购、国有资产管理的政策规定；拟订地方性税收计划，会同有关部门拟订并审议上报地方性税收法规、规章草案。
(三)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。
(四)负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。
(六)开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
(七)负责国有资产的配置、使用、处置管理及资产收益征管，按规定管理文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
(八)负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
(九)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督县级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。
(十)参与全县社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金(基金)财政专户。
(十一)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责县政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。协调参与外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。
(十二)负责全县的会计管理工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所和县级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。
(十三)监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
(十四)制定财政支出绩效评价有关政策和制度，拟订绩效评价标准、方法和规程，组织实施财政支出绩效评价工作。
(十五)负责县级财政投资评审工作。
(十六)负责为中小企业提供融资担保，支持中小企业发展。
(十七)负责组织财政系统干部的继续教育工作。
(十八)为大企业提供“直通车”服务。
（十九）承办上级交办的其他事项。
二、机构设置情况
从单位构成看， 竹山县财政局部门决算由实行独立核算的 财政局 本级决算组成。
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为1598.86万元。与2021年度相比，收、支总计各增加218.71万元，增长15.85 %，主要原因是人员工资及养老保险各项费用增长。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1598.86万元，与2021年度相比，收入合计增加218.71万元，增长15.85%。其中：财政拨款收入1598.86万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入 0万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入0 %；其他收入 0万元，占本年收入0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1598.86万元，与2021年度相比，支出合计增加218.71万元，增长15.85%。其中：基本支出1313.75万元，占本年支出82.17 %；项目支出285.11万元，占本年支出 17.83%；上缴上级支出 0万元，占本年支出0%；经营支出0 万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1598.86万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加218.17万元，增长15.85%。主要原因是人员工资及养老保险各项费用增加。
2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 1598.86万元，比2021年度决算数增加218.71万元。减少主要原因是人员工资及养老保险各项支出增加。政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，比2021年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入 0万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出1598.86万元，占本年支出合计的100 %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 218.71万元，增长 15.85 %。主要原因是人员工资及养老保险各项支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出 1598.86万元，主要用于以下方面：
1.一般公共服务（类）支出1297.40万元，占81.15 %。主要是用于保障机关机构正常运转的日常支出。
2.社会保障和就业（类）支出 147.46万元，占 9.22 %。主要是用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
3.卫生健康（类）支出 52.66万元，占 3.29 %。主要是用于行政单位医疗保险缴费支出。
4.农林水支出15万元，占0.94%。主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出。
5.住房保障（类）支出 86.34 万元，占 5.40%。主要是用于机关事业单位住房公积金缴费支出。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1145.53万元，支出决算为1598.86万元，完成年初预算的 139.57%。其中：
1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为892.18万元，支出决算为1297.40 万元，完成年初预算的 145.42 %，主要原因：一是人员工资及津补贴增加。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 113.19万元，支出决算为146.31 万元，完成年初预算的 129.26 %。
4.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。年初预算为 1.15 万元，支出决算为 1.15万元，完成年初预算的 100 %。
5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为 52.66 万元，支出决算为 52.66 万元，完成年初预算的 100 %。
6.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 86.34万元，支出决算为 86.34 万元，完成年初预算的 100 %。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1313.75万元，其中：
人员经费 1215.20 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费98.55万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.35万元，支出决算为 5.11万元，完成预算的41.38%。较上年增加0.78 万元，增长 18.01 %。决算数小于预算数的主要原因：公务接待次数减少，压缩公务接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元。2022年无因公出国（境）计划。
全年支出涉及出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。
2.公务用车购置及运行费预算为3.1万元，支出决算为3.1 万元，完成预算的100%，与去年相同。
(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车 0辆。
(2)公务用车运行费支出 3.1万元，主要用于公务用车的维修、燃料、过路、保险等支出。
截止2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 为 1辆。
3.公务接待费预算为9.25万元，支出决算为 2.01万元，完成预算的 21.73%，较上年减少 0.19 万元，下降 8.64 %。决算数小于预算数的主要原因：公务接待次数减少，压缩公务接待支出。其中：
外宾接待支出 0万元，2022年共接待来访团组 0个。
国内公务接待支出 2.01万元，接待对象主要是上级检查调研交流，开展省国检、预决算等各项财政工作。2022年共接待国内来访团组 37 个，309人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
2022年度本单位运行经费98.55万元，其中：办公用品费6.05万元，印刷费3.01万元，水费0.49万元，电费9.71万元，邮寄费1.44万元，物业管理费0.44万元，差旅费7.52万元，因公出国（境）费 0万元，维修（护）费10.04万元，会议费3.26万元，培训费0.59万元，公务接待费2.01万元，委托业务费2万元，公务用车运行维护费2.57万元，其他交通费40.94万元，其他商品和服务支出8.47万元。
十一、政府采购支出说明
本部门 2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2022年 12月31日，部门共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0 辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金285.11万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，预算拨付到位，按项目设立的目标，资金足额保证；根据财政资金管理程序和要求，进行项目资金管理；本年度干部职工奖励性工资兑现到位。
组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，基本达到预期绩效目标。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
财政专项业务经费补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为70万元，执行数为285.11万元，完成预算407.3％。主要产出和效益：一是2022年度完成全县136家行政事业单位预算资金和专项资金拨付计划，为县域经济及各项事业发展提供资金保障。完成年度各项工作任务，促进财政职能发挥，推动财政事业发展；二是效益指标包括成本指标和效益指标，项目资金285.11万元，预算保障到位。发现的问题及原因：对预算绩效监督管理工作仍有调加强。下一步改进措施：在今后工作中将严格按照《预算法》和各项工作要求，加强预算绩效监督管理，重视绩效考核制度，认真做好绩效目标管理工作。
（三）绩效评价结果应用情况。
部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。我单位结合项目目标管理，对单位整体支出分配进行科学分析，我单位预算拨付到位，按项目设立的目标，资金足额保证；根据财政资金管理程序和要求，进行项目资金管理。
第四部分 其他需要说明的情况
无
第五部分 名词解释
(一)一般公共预算财政拨款收入：指本级财政一般公共预算当年拨付的资金。
(二)政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)
1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项），反映项目以外其他财政事务方面的支出。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
5.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）其他社会保障和就业支出（项），反映项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.卫生健康支出(类)计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项），反映项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。
7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
8.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款) 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)，反映项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
无
第六部分 附件
一、2022年度部门名称整体绩效评价报告
二、2022年度财政专项业务经费补助项目绩效评价报告
三、2022年度部门决算表