目    录

第一部分  单位概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分   附件

第一部分  单位概况

一、部门主要职责

竹山县财政监督检查局的主要职能是：1、牵头拟定财政监督工作要点及检查计划。2、开展省级重点监督项目资金使用监督检查。3、开展全县预决算公开专项检查。4、按省统一部署开展会计评估监督。5、开展“三公”经费专项监督检查。

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县财政监督检查局部门决算由实行独立核算的1个本级决算组成，其中下属单位0个。

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：空表要列出并附注说明）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为125.17万元。与2021年度相比，收、支总计各增加13.23万元，增长11.8 %，主要原因是人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计125.17万元，与2021年度相比，收入合计增加13.23万元，增长11.8%。其中：财政拨款收入125.17万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计125.17万元，与2021年度相比，支出合计增加13.23万元，增长11.8%。其中：基本支出114.17万元，占本年支出91.2%；项目支出11万元，占本年支出8.8%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为125.17万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加13.23万元，增长11.8%。主要原因是人员经费增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入125.17万元，比2021年度决算数增加13.23万元。增加主要原因是人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出125.17万元，占本年支出合计的100 %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加13.23万元，增长11.8%。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出125.17万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（201类）支出104.51万元，占100%。主要是用于单位行政运转支出。

2、社会保障和就业支出(208类)支出8.5万元，占100 %。主要是用于在职人员养老保险、工伤和失业保险支出。

3、卫生健康支出(210类)支出4.83万元，占100 %。主要是用于在职人员医疗费支出。

4、住房保障支出(221类)支出7.33万元，占100 %。主要是用于在职人员住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为104.94万元，支出决算为125.17万元，完成年初预算的119.28%。其中：

1、一般公共服务（201类）支出 104.51万元，占83.5%。主要是用于单位行政运转支出。

(1) 财政事务(20106款)行政运行(2010601项)支出93.51万元，比 2022年初预算数增加23.85万元,完成年初预算134.24%。

(2) 财政事务(20106款)其他财政事务支出(2010699项)支出11万元，比 2022年初预算数15万元减少4万元,完成年初预算的73.33%。

2、社会保障和就业支出(208类)支出8.5万元，比 2022年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。

(1)行政事业单位养老支出(20805款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505项)支出8.38万元,比2022年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。

(2)残疾人事业(20811款)残疾人就业和扶贫(2081105项)支出0.12万元,比 2022年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出(210类)行政事业单位医疗(21011款)行政单位医疗(2101101项)支出4.83万元,比 2022年初预算数增加0.38万元,完成年初预算的108.54%。

4、住房保障支出(221类)住房改革支出(22102款)住房公积金(2210201项)支出7.33万元,比2022年初预算数增加0万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 114.17 万元，其中：

人员经费101.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费12.91万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.54万元，支出决算为0.47万元，完成预算的30.52%。较上年增加0.3万元，增长176.47%。决算数小于预算数的主要原因：2022年度勤廉节俭,加强经费支出管理,采取措施厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，本单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元。

(1)公务用车购置费支出0万元。

(2)公务用车运行费支出0万元。

3.公务接待费预算为1.54万元，支出决算为0.47万元，完成预算的30.52%，增加0.3万元，增长176.47%。决算数小于预算数的主要原因：2022年度勤廉节俭,加强经费支出管理,采取措施厉行节约。

外宾接待支出0万元。2022年共接待来访团组0个，人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.47万元，接待对象主要是相关工作人员，主要是上级部门检查工作。2022年共接待国内来访团组8个，55人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位 2022年度机关运行经费支出12.91万元与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致，比年初预算数增加2.58 万元，增长24.97%。主要原因是：办公费及工会经费有增长。

十一、政府采购支出说明

本单位 2022年度政府采购支出总额0万元，财政监督检查局2022年度无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，财政监督检查局共有固定资产125156元。

单位共有房屋0平方米，价值0万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元；业务用房0平方米，价值0万元；其他0平方米，价值0万元。

单位共有车辆0辆。其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金15万元，占一般公共预算项目支出总额的12％。从评价情况来看，在资金项目使用过程中，我单位严格按照相关要求进行安排，大力加强财政资金监管工作，确保最大化发挥该项目资金效益，并及时的做好项目绩效自评工作。

组织开展单位整体支出绩效评价，评价情况来看，我单位积极履职，强化管理，严格执行财政资金监管要求，较好地完成了年度工作目标，保证了机构的正常运转。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政监督监督检查局项目绩效自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为11万元，完成预算73.33％。

主要产出和效益：一是在全县范围内开展会计质量监督检查；二是组织对各单位开展“三公”经费监督检查；三是对财政直达资金进行常态化监督检查。从评价情况来看，根据年初工作计划及财政预算，积极履职，强化管理，按照国库集中支付制度执行，各项工作按年度目标完成，服务对象满意度高。

（三）绩效评价结果应用情况。

至部门决算公开时已经应用的情况。对2022年整体支出绩效情况和各项目的绩效情况进行评价分析。

（一）认真把握绩效评价的内容要求。对整体支出绩效情况、安排项目绩效情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施、经验和做法等进行评价分析。

（二）严格执行绩效评价报告的编报要求。单位对项目绩效目标完成情况进行自评并提出绩效报告；按照《竹山县财政支出绩效评价管理办法》的有关规定组织绩效评价，编写项目绩效评报告。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门

本单位当年无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指本级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)支出：反映事业单位的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、资金及商品和服务支出。

2、一般公共服务(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)支出：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

3、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5、社会保障和就业支出(类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。

6、社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出（款）  其他社会保障和就业支出（项）：指未单独设置项级科目的其他用于社会保障和就业方面的支出。

7、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：指未单独设置项级科目的其他用于卫生健康管理事务方面的支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)  行政单位医疗（项）：指财政报名安排的行政单位基本医疗保险缴费缴费。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)  事业单位医疗（项）：指财政报名安排的事业单位基本医疗保险缴费缴费。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

一、2022年度部门整体绩效评价报告

二、2022年度会计信息化建设及培训经费项目绩效评价报告

附件

一、2022年度竹山县财政监督检查局部门整体绩效自评报告

自评结果

（一）部门整体绩效自评得分

2022年度，竹山县财政监督检查局整体绩效自评得分99分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2022年度，部门整体预算数104.94万元，其中基本支出89.64万元，项目支出15万元，执行率100%。

2.完成的绩效目标。

2022年度保障了单位的正常运转，预算编制、绩效管理、财政监督检查等重点工作高质量完成。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

1.上年度绩效评价结果应用情况

2021 年度部门整体支出绩效自评结果优秀，对绩效指标进行了优化调整。

2.本年度绩效存在的问题

部分项目预算执行存在偏差。

（四）下一步拟改进措施

2023 年按要求开展绩效监控，并充分应用绩效运行监控结果，对因客观因素导致预算支出存在缩减的，预计无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标。

1.拟与预算安排相结合情况

充分应用绩效运行监控结果，对因客观因素导致预算支出存在缩减的，要本着实事求是的原则，及时按程序调整，根据自评结果合理安排预算支出，让资金用到实处，发挥资金的最大效益。

2022年度财政监督检查局整体绩效自评表

单位名称：竹山县财政监督检查局填报日期：

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

二、2022年度财政监督检查工作经费项目绩效评价报告

一、自评结论

（一）自评得分

2022年度财政监督检查工作经费项目绩效自评得分99分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2022年财政监督检查工作经费15万元使用到位。

2.完成的绩效目标。

财政监督检查工作经费资金监管到位，财务管理规范，财政资金使用安全、高效。满意度99%以上。

3. 未完成的绩效目标。

无

（三）存在的问题和原因

根据上年度自评结果，进一步加强财政监督检查资金监管，保证每一项资金落到实处。通过开展项目绩效评估，对2022年财政监督检查工作经费项目使用情况具有较强的指导意义，但是随着信息化水平不断提高，财政监督检查工作的方式需要进一步更新，不断提升资金监管的能力和水平。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。

不断提升资金监管人员的业务素质，加强对资金监管政策的了解，更新资金监管的方式方法，提升资金监管的能力和水平。

2.拟与预算安排相结合情况。

严格按照预算批复的内容合规使用资金，加大财政资金监管力度和监管覆盖面，切实发挥资金最大使用效益。

2022年度财政监督检查工作经费项目自评表

单位名称：竹山县财政监督检查局填报日期：2023年3月22日

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

二、佐证材料

（一）基本情况

1.县财政监督检查局资金安全稳定，监管到位，不断提高群众的受益程度，促进经济发展。

2.该项目属于常年性项目，资金来源是财政拨款补助，项目类别属于商品和服务支出。2022年项目支出年初预算数为15万元，实际下达数为15万元，项目资金主要用于财政监督检查工作，提高资金的使用效率，促进经济发展。

（二）单位自评工作开展情况

为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《竹山县财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评的通知》要求，进一步加强绩效评价管理，认真落实2022年财政支出绩效自评工作，对2022年度项目实施了绩效自评，不断提升资金使用效益。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

（1）2022年财政监督检查工作经费项目支出资金预算数为15万元，实际下达数15万元，资金主要用于财政监督检查工作，提高资金的使用效率，促进经济发展。

（2）2022年财政监督检查工作经费项目资金管理按照单位财务管理办法和内部控制制度，实行预算管理；无截留、挤占、挪用、等违规违纪现象，会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，能够完成达到预期目的。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

（1）产出指标完成情况分析。项目用于财政监督检查工作。保障财政范围内的支出资金有来源。

（2）效益指标完成情况分析。项目完成了预期的绩效目标，有效监管了各项财政资金使用情况，加大财政监管力度，提高了财政资金的使用效率，取得了较好的社会效益。

（3）满意度指标完成情况分析。群众满意度达到98%以上，群众满意度较高。

（四）上年度单位自评结果应用情况

1.下一步改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容，加大资金管理机制。

2.拟与预算安排相结合情况。严格按照预算批复的内容合规使用资金，加大财政资金监管力度和监管覆盖面，切实发挥资金最大使用效益。

3.拟公开情况。2022年度项目绩效自评结果拟与单位预决算一并在竹山政府门户网站公开，并接受社会监督。

（五）其他佐证材料