竹山县双台乡人民政府2023年度单位决算

目    录

第一部分竹山县双台乡人民政府概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 竹山县双台乡人民政府2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  竹山县双台乡人民政府2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分   附件

第一部分  竹山县双台乡人民政府概况

一、 部门主要职责

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县双台乡人民政府部门决算由实行独立核算的竹山县双台乡人民政府本级决算和1个下属单位决算组成。

纳入竹山县双台乡人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.双台乡人民政府（本级）

2.双台乡退役军人服务站

双台乡人民政府设4个内设机构：党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、退役军人服务站。纳入预算管理的部门核定编制38名，其中：行政编制30名，工勤编制6名，全额事业编制2名。纳入2023年部门预算管理的实有在职人数38人，离休人数0人，退休人数32人，遗属11人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1033.99万元。与2022年度相比，收、支总计增加121.65万元，增长13.3%，主要原因是新招录公务员4人，人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1033.99万元，与2022年度相比，收入合计增加121.65万元，增长13.3%。其中：财政拨款收入1033.99万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1033.99万元，与2022年度相比，支出合计增加121.65万元，增长13.3%。其中：基本支出653.42万元，占本年支出63.2%；项目支出380.58万元，占本年支出36.8%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1033.99万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加121.65万元，增长13.3%。

主要原因是新招录公务员4人，人员经费增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1033.99万元，比2022年度决算数增加121.65万元，增长13.3%，主要原因是新招录公务员4人，人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1033.99万元，占本年支出合计的100.0%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加121.65万元，增长13.3%，主要原因是新招录公务员4人，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1033.99万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出决算数为493.61万元，占47.74%。主要用于政府行政运行、便民服务大厅运转、人大事务支出。

2.公共安全支出类支出决算数为2万元，占0.19%。主要用于乡村两级聘用法律顾问支出。

3.社会保障和就业支出类支出决算数为102.48万元，占9.91%。主要用于职工养老保险、双台乡政府遗属人员补助、双台乡退役军人工资。

4.卫生健康支出类支出决算数为33.92万元，占3.28%。主要用于职工医疗保险及计生事业费。

5.节能环保支出类支出决算数为32万元，占3.09%。主要用于乡镇环境整治垃圾清运。

6.农林水支出类支出决算数为314.68万元，占30.43%。主要用于村干部工资及村级运转支出。

7.住房保障支出类支出决算数为49.7万元，占4.81%。主要用于单位缴纳职工住房公积金。

8.灾害防治及应急管理支出类支出决算数为5.6万元，占0.54%。主要用于支付应急辅助人员工资。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为964.55万元，支出决算为1033.99万元，完成年初预算的107.2%.其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）年初预算数为4.16万元，支出决算数为4.76万元，完成年初预算的114.42%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是2022年结余人大活动经费0.6万元。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算数为444.76万元，支出决算数为475.63万元，完成年初预算的106.94%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是新招录公务员增加人员经费。

（3）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算数为3.7万元，支出决算数为8.23万元，完成年初预算的222.43%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是2022年社会治安综合治理及平安建设工作经费有结余。

（4）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算数为5万元，支出决算数为5万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

2.公共安全支出具体包括：

（1）公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）年初预算数为2万元，支出决算数为2万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

3.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为48.21万元，支出决算数为52.3万元，完成年初预算的108.48%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是新招录人员增加人员经费。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为0.17万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是增加职业年金做实经费。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为13.2万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是增加死亡人员安葬费及抚恤金。

（4）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）年初预算数为27.44万元，支出决算数为25.44万元，完成年初预算的92.71%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是年终绩效考核工资次年支付。

（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年初预算数为0.56万元，支出决算数为0.56万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为8.28万元，支出决算数为10.81万元，完成年初预算的130.56%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是遗属人员增加。

4.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）年初预算数为0万元，支出决算数为 1.95万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是增加村级疫情防控补贴。

（2）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算数为3.29万元，支出决算数为6.36万元，完成年初预算的193.31%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是上年计生事业费有结余。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为23.81万元，支出决算数为 23.81万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为1.8万元，支出决算数为 1.8万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

5.节能环保支出具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）年初预算数为32万元，支出决算数为32万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

6.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）年初预算数为319.2万元，支出决算数为314.68万元，完成年初预算的98.58%，支出决算数小于年初预算数。

7.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为49.7万元，支出决算数为49.7万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

8.灾害防治及应急管理支出具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为5.6万元，支出决算数为5.6万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出653.42万元，其中：

人员经费622.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费30.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为7.18万元，支出决算为7.18万元，完成全年预算的100.0%。较上年减少2.38万元，降低24.9%，持平全年预算数的主要原因：严格按照接待标准厉行节俭，压缩支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：2023年无因公出国（境）人员。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为3.40万元，支出决算为3.40万元，完成全年预算的100.0%；较上年持平。其中：

（1）公务用车购置费支出0.00万元，主要是本年度未购置（更新）公务用车。

（2）公务用车运行费支出3.40万元，主要用于公务车加油、保养、维修、购买车辆保险等。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为3.78万元，支出决算为3.78万元，完成全年预算的100.0%。公务接待费比上年减少2.38万元，降低38.6%。决算数持平全年预算数，其中：

外宾接待支出0.00万元，2023年未接待外宾。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出3.78万元，接待对象主要是市、县部门单位领导，主要是开展乡村振兴、农业农村、督办检查各项重点工作。2023年共接待国内来访团组120个，466人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 30.58万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数或者上年决算数增加1.07万元，增长3.6%。主要原因是：人员编制数量增加。

十一、政府采购支出说明

本单位 2022年度无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，竹山县双台乡人民政府共有车辆 3 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 1 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 2 辆，其他用车主要是县机关服务中心回收拍卖待处置车辆1辆、消防用车1辆；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目11个，资金375.88万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2023年实行绩效目标管理的单位项目有11个，其中：本级项目10个，转移支付项目1个，涉及财政拨款资金375.88万元。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，本部门组织对2023年部门整体支出预算编制了绩效目标，涉及财政拨款资金375.88万元。从绩效目标设立情况来看，年度整体目标是：1.不断加快推进重点项目建设，实施双台乡乡村振兴战略，2.不折不扣做好社会综合治理工作，持续优化营商环境，3.大力发展壮大村集体经济，带领农民发家致富。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

双台乡部门项目绩效自评综述：项目全年预算数为375.88万元，执行数为380.58万元，完成预算101.25％。主要产出和效益：一是巩固脱贫成果，厚植发展动力；二是保障社会公平，发展社会事业； 三是加大环境整治，改善人居环境；四是突出安全维稳，构建和谐社会。

项目绩效自评综述：

村干部报酬项目绩效自评综述：项目全年预算数为221.2万元，执行数为216.7万元，完成预算97.97％。主要产出和效益：一是2023年全乡村干部工资待遇全部在年内保障到位，确保村干部工资待遇正常兑现，保证了村干部干事创业的积极性；二是该项目有效保障了村级组织正常高效运行，有效发挥其主要效能，确保了村干部工资待遇正常发放，为辖区14个村村干部，发放工资待遇；三是预留部分工资作为绩效考核发放，倒逼村干部认真工作，提升为民服务的水平和意识。发现的问题及原因：由于本年度村干部存在变动情况，导致项目资金使用存在延迟发放现象。下一步改进措施：1.在今后的工作当中，双台乡相关职能办公室将对本年度村干部按照相关要求及时调整到位，确保干部的稳定性。双台乡在下年度的预算安排当中，结合本镇实际情况，摸清底数按照县级文件精神，做好年度预算工作，同时将预算资金合理化使用，保障资金使用的效益，对资金使用情况进行公示公开，通过开展绩效自评，提高资金使用率，让村干部切实建立起服务群众的基层战斗堡垒。提高为民服务的能力。

村级组织办公经费及村级事务必要支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为98万元，执行数为98万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是及时拨付2023年村级组织办公经费及村级事务必要支出，确保村级组织正常运转，保证了辖区居民办事的便捷性与快捷性；二是该项目有效保障了村级组织正常高效运行，有效发挥其主要效能，确保了辖区14个村日常运转。发现的问题及原因：通过开展项目绩效评估，对2023年度村级运转经费使用情况具有较强的指导意义，对资金的合理化使用及监管产生巨大经济效益。由于本年度村工作量大，服务群众水平不断提高，所投入产生的费用与往年相比有所增长，因此本年度的村级运转经费预算数额与实际所需额度存在一定的差距。下一步改进措施：1.在下一步工作当中，双台乡将结合村级报账制，规范性地指导村级进行财务费用核销，引导村级节约各项开支，确保已有资金使用到位，鼓励村级发展集体经济增收。2.加快资金拨付力度，及时将村级组织办公经费及村级事务必要支出拨付到各村，提高资金使用率，确保村级正常运转，为村支两委提升为民服务办事能力，提高服务群众能力水平提供资金保障。

便民服务大厅项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是进一步加强双台乡政务服务体系建设，创造规范、高效、诚信、开放的政务服务环境，着力培育机关效能建设，提升基层便民服务水平，实现“一网通办”，服务优质企业，为基层便民服务提供经费保障；二是为进一步加强乡镇政务服务体系建设，实现优化营商环境，提高便民服务能力和水平，打造高效、清廉、为民的新型政务服务理念。发现的问题及原因：由于便民大厅单位部门增加，办公硬件不够。下一步改进措施：建议适当提高便民大厅运转经费。

计生事业费项目绩效自评综述：项目全年预算数为3.29万元，执行数为3.29万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保各级有关计划生育政策在我镇能够全面贯彻执行，确保优生优育，健康检查，关爱奖扶对象，打击“两非”案件，促进计生工作有序开展，保障双台乡14个村（社区）的人口和计划生育工作、为计生工作人员提供资金保障，确保计生经费专项支出；二是有效实施计生管理，提高计生政策知晓率，宣传新时期计划生育政策，确保2023年计生业务及优质服务工作高效运转。发现的问题及原因：计生事业费支付执行进度过慢。下一步改进措施：年底前对计生办各项费用进行支付结算。

民政信息员工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为1.68万元，执行数为1.68万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是为切实加强双台乡民政队伍建设，促进各项民政政策落实落细，确保村级民政信息业务工作有序高效运转。需要配备或村干部兼职民政信息员，依据竹山县民政局2015年11月25日《关于请求配备村级民政信息员的请示》，按照每个村一名信息员100元/月的标准共需预算工作津贴1.68万元；二是加强民政队伍建设，促进各项民政政策落实，确保2022年村级民政信息业务工作有序高效开展，发挥民政资金使用效益，提高群众满意度。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

农村环境整治长效机制工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为32万元，执行数为32万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是农村环境整治长效机制工作经费项目用于国道沿线、集镇环境整治，确保环卫车辆正常运行，农村和集镇环境卫生垃圾能够及时有效清运、环境卫生规范有序，确保环境整治日常业务工作高效运行；二是城乡居民居住环境得到亮化美化，民众生活质量得到极大改善。发现的问题及原因：一是农村环境整治要求越来越高，乡镇压力越来越大；二是专项经费严重不足。下一步改进措施：持续开展农村环境大整治活动，和谐推进生态环保与经济发展，为建功绿色低碳示范区做出贡献。

乡镇、村（社区）聘用法律顾问经费项目绩效自评综述：2022年法律顾问费纳入部门预算2万元，执行数2万元，执行率100%。项目资金管理按照单位财务管理办法和内部控制制度进行管理；无截留、挤占、挪用现象，项目基本能按质按量完成。产出指标完成情况分析，2022年项目支出2万元，主要用于支付聘请律师费用及其他信访纠纷费用。社会效益指标，调解邻里纠纷，化解信访矛盾，群众满意度达到85%以上。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：在以后年度的工作中，要按照部门预算的管理要求，加快资金的执行力度，发挥资金的更大效益。

乡镇人大活动经费项目绩效自评综述：2023年乡镇人大活动经费纳入部门预算4.16万元，执行数为4.16万元，执行率100%。2022年项目支出4.16万元，主要用于我乡人大代表开展工作会议费、办公费等。项目资金管理按照单位财务管理办法和内部控制制度进行管理；无截留、挤占、挪用现象，项目基本能按质按量完成。产出指标完成情况分析，乡镇人大工作正常开展。效益指标完成情况分析，保障乡镇人大代表活动经费，支持乡镇人大代表做调研，为政府决策出谋划策。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：在以后年度的工作中，要按照部门预算的管理要求，加快资金的执行力度，发挥资金的更大效益。

社会治安综合治理及平安建设工作经费项目绩效自评综述：社会治安综合治理及平安建设工作经费2023年度预算数3.7万元，执行数3.7万元，执行率100%。项目资金管理情况分析，项目资金做到了专款专用，没有滞留现象。绩效目标完成情况分析，围绕平安建设的要求，以维护治安为中心，以创建为载体，以防范为重点，狠抓打击防范教育管理、建设改造等方面措施的落实，使我乡信访率下降90%，群众满意度大大提高。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：在以后年度的工作中，要按照部门预算的管理要求，加快资金的执行力度，发挥资金的更大效益。

（三）绩效评价结果应用情况。

本部门预算管理制度、财务管理制度健全，执行情况良好，积极配合各级审计部门组织检查，无违反财务管理、财经纪律情况发生。2023年度内合理分配预算资金，资金使用率达到100%，顺利完成了各项预定的工作目标。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本部门2023年度无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“国有资本经营预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件