竹山县上庸镇财政所2023年度单位决算

目    录

第一部分竹山县上庸镇财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 竹山县上庸镇财政所2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 竹山县上庸镇财政所2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分  附件

第一部分  竹山县上庸镇财政所概况

一、 单位主要职责

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县上庸镇财政所单位决算由实行独立核算的竹山县上庸镇财政所本级决算1个单位决算组成。

纳入竹山县上庸镇财政所2023年度单位决算编制范围的二级预算单位包括：

1.竹山县上庸镇财政所本级

（1）竹山县上庸镇财政所2023年度部门决算编报的单位共1个，本单位属于全额拨款事业单位。

（2）竹山县上庸镇财政所2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理的事业编制0人），在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人）。

（3）离退休人员7人，遗属1人。其中：离休0人，退休7人。

（4）单位车辆编制1辆，其中：在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度单位决算表

一、 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为999.85万元。与2022年度相比，收、支总计减少2230.58万元，降低69.0%,主要原因是专项资金减少，部分项目采取县级报账制，导致收支总额减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计999.85万元，与2022年度相比，收入合计减少2091.30万元，降低67.7%。其中：财政拨款收入999.85万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计999.85万元，与2022年度相比，支出合计减少2230.58万元，降低69.0%。其中：基本支出208.84万元，占本年支出20.9%；项目支出791.01万元，占本年支出79.1%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为999.85万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少2230.58万元，降低69.0%。主要原因是缩减支出，项目资金减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入623.63万元，比2022年度决算数减少330.90万元，降低34.7%,主要原因是。政府性基金预算财政拨款收入376.22万元，比2022年度决算数减少1760.40万元，降低82.4%,主要原因是项目资金减少。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出623.63万元，占本年支出合计的62.4%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少470.18万元，降低43.0%,主要原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出623.63万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出决算数为251.89万元，占40.39%。主要用于保障机关机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

2.文化旅游体育与传媒支出类支出决算数为10万元，占1.6%。主要用于文化产业建设及旅游产业发展等基础设施建设维护等费用。

3.社会保障和就业支出类支出决算数为27.09万元，占4.34%。主要用于职工养老保险、失业保险、工伤保险等保障类经费支出。

4.卫生健康支出类支出决算数为10.75万元，占1.72%。主要用于用于保障单位职工医疗保险经费开支。

5.农林水支出类支出决算数为242.32万元，占38.86%。主要用于上庸镇公共基础设施建设。

7.交通运输支出类支出决算数为38.45万元，占6.16%。主要用于主要用于柳林乡农村公路养护及道路建设修复。

8.自然资源海洋气象等支出类支出决算数为15.26万元，占2.45%。主要用于圣水湖库区环境保护治理等支出。

9.住房保障支出类支出决算数为12.87万元，占2.06%。主要用于单位职工住房公积金等支出。

10.灾害防治及应急管理支出类支出决算数为15万元，占2.4%。主要用于农业病虫害防治及乡村应急灾害处理。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为156.48万元，支出决算为623.63万元，完成年初预算的398.5%.其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）年初预算数为0万元，支出决算数为48.66万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是项目调剂增加。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算数为121.45万元，支出决算数为176.62万元，完成年初预算的145.43%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加行政运行经费。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为0万元，支出决算数为5万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加单位项目经费。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为14.6万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加单位项目经费。

（5）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为0万元，支出决算数为2.69万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加纪检巡查工作专项经费。

（6）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为1.5万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加政府群众团体事务专项经费。

（7）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）年初预算数为0万元，支出决算数为2.82万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于党员慰问。

2.文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为10万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是用于旅游产业发展及周边设施建设。

3.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为13.13万元，支出决算数为13.13万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（2）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年初预算数为0.17万元，支出决算数为0.17万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（3）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为9.99万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是追加预算专项经费用于特困人员救助。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为1.91万元，支出决算数为3.8万元，完成年初预算的198.95%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是追加预算经费用于补充社会保障经费不足。

4.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）年初预算数为0万元，支出决算数为3.5万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加疫情防控专项资金。

（2）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为0.05万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加经费。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为6.98万元，支出决算数为7.2万元，完成年初预算的103.15%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加在职人员医疗补助经费缺口。

5.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算数为0万元，支出决算数为28.61万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于以钱养事运行。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）年初预算数为0万元，支出决算数为10万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于防灾救灾专项支出。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为5.4万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加项目经费。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）年初预算数为0万元，支出决算数为5.46万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为69.68万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于生态公益林支出。

（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）年初预算数为0万元，支出决算数为22.7万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于预算追加用于乡村振兴基础设施建设。

（7）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为31.6万元，完成年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于乡村振兴支出。

（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）年初预算数为0万元，支出决算数为40万元，完成年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是用于农村公益事业建设。

（9）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为28.88万元，完成年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是用于农村基础设施建设。

6.交通运输支出具体包括：

（1）交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）年初预算数为0万元，支出决算数为38.45万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于公路基础设施建设。

7.自然资源海洋气象等支出具体包括：

（1）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质勘查与矿产资源管理（项）年初预算数为0万元，支出决算数为15.26万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于绿松石矿山管护。

8.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为12.87万元，支出决算数为12.87万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

9.灾害防治及应急管理支出具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）年初预算数为0万元，支出决算数为15万元，超出年初预算的100%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是预算追加用于自然灾害救助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出208.84万元，其中：

人员经费188.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费20.26万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入376.22万元，本年支出376.22万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为：

1.城乡社区支出类支出决算数为376.22万元,主要用于乡镇基础设施项目建设等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为5.40万元，支出决算为5.40万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加2.74万元，增长103.2%。持平全年预算数的主要原因：合理使用“三公”经费，严格执行预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：本单位无因公出国费用。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为3.40万元，支出决算为3.40万元，完成全年预算的100.0%；较上年增加2.66万元，增长359.5%，主要原因：上年公车运行经费支出低于预算数。

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出3.40万元，主要用于公车运行及维修维护。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，完成全年预算的100.0%，。公务接待费比上年增加0.09万元，增长4.5%。决算数持平全年预算数的主要原因是严格按预算执行，其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是。

国内公务接待支出2.00万元，接待对象主要是，主要是开展工作。2023年共接待国内来访团组37个，223人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，竹山县上庸镇财政所共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目26个，资金791.01万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，本着实事求是的原则，按照绩效目标管理要求，结合项目预算内容和绩效指标完成情况，对整体和项目绩效指标进行了优化调整。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，整体绩效指标完成较好，部分项目未达到预期绩效目标结果，需进一步完善项目运行机制，提升优化绩效目标结果。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为791.01万元，完成预算15820.2％。主要产出和效益一是充分应用绩效运行结果，对于客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标及时调整优化，确保达到预期绩效结果。

（三）绩效评价结果应用情况。

通过绩效评价，进一步优化项目资金使用，加强项目规划、优化绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目台账管理、创新项目实施结果运用，为完成项目目标，持续影响项目良性发展，从而达到保持上庸镇经济社会稳定效果。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）

竹山县上庸镇财政所不属于财政专项支出、专项转移支付支出的单位。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

（见附件）