第一部分竹山县教育局（本级）概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 竹山县教育局（本级）2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 　竹山县教育局（本级）2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 　其他需要说明的情况

第五部分 　名词解释

第六部分　  附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分　 竹山县教育局（本级）概况

一、 部门主要职责

1．贯彻执行中央和省的教育方针、政策、法律、法规，研究拟订全县教育工作政策和规定、办法等规范性文件并监督执行。    2．研究制订全县教育事业发展战略、中长期发展规划及年度计划并组织实施。综合协调管理各类教育的布局结构调整以及体制改革，指导全县教育资源优化配置，指导、协调中小学校园规划。    3．拟订全县教育督导的有关工作计划并组织实施；组织开展全县基础教育发展水平和质量的监测；承担县人民政府教育督导室的日常工作。    4．综合管理全县的基础教育、职业教育与成人教育等工作。    5．统筹管理本部门教育经费。会同有关部门制订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资教育收费的政策、规定，编报县级教育经费的年度预算建议方案；监督全县教育经费的筹措和使用；管理直属学校、直属事业单位的教育经费，并监督检查审计经费使用情况。    6．统筹管理和指导全县学生资助工作。负责国家和省贫困生资助政策的落实、全县义务教育阶段学生免学杂费工作、全县中等职业学校享受国家助学金工作；指导全县普通高中学校资助贫困生工作；负责高等学校助学贷款工作；具体负责全县学生资助工作。    7．统筹规划学校教职工队伍建设，指导学校内部管理体制改革，协同有关部门制订教育系统劳动工资和人事管理的有关政策，负责教师招聘录用和教师调配的审核办理工作；会同有关部门做好教师专业技术职务岗位设置工作；主管全县教师工作；贯彻国家和省有关语言文字工作的法规、政策，组织实施语言文字工作。    8．指导各级各类学校的德育工作、体育卫生与艺术教育工作、国防教育和学校安全、稳定、学校及周边环境综合治理等工作。    9．负责全县学历（文化）教育机构设置的审核、审批。归口管理全县的学历教育及其考试工作，规划、指导继续教育、民办教育、自学考试和扫除青壮年文盲工作。负责全县学历认定工作；指导有关的教育学会、协会、基金会的工作。    10．制订全县中等专业学校招生政策下达招生计划，并组织实施；参与拟定大中专毕业生就业政策措施，指导大中专学校开展就业创业工作；承担免费师范生就业服务工作。    11．规划、指导并推进全县教育系统的科研、教研及成果转化工作。    12．负责全县统计资料及信息系统的开发和建设工作，规划、指导学校远程教育工作；指导、协调全县各级各类学校的校办产业和勤工俭学工作，负责电化教育、教学仪器设备和图书资料的装备工作；负责全县教育信息统计、分析和发布。    13．协调、监督、指导全县中小学的基本建设和项目管理，负责编制教育费附加使用建议计划并组织实施。    14．承办市教育局、县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县教育局（本级）部门决算由实行独立核算的竹山县教育局（本级）决算组成。

竹山县教育局内设机关股室12个，办公室、人事股、计财股、基础教育股、教师管理股、督导办公室、纪委办、审计股、规划发展股、职成教股、政策法规股、体卫艺股。

第二部分　 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2141.17万元。与2022年度相比，收、支总计增加712.20万元，增长49.8％，主要原因是民办义务教育学校生均公用经费及营养改善计划收入、支出增加，且经费指标下达在教育局本级，导致本年度收入支出增加幅度较大。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2141.17万元，与2022年度相比，收入合计增加712.20万元，增长49.8％。其中：财政拨款收入2141.17万元，占本年收入100.0％；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0％；事业收入0.00万元，占本年收入0.0％；经营收入0.00万元，占本年收入0.0％；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0％；其他收入0.00万元，占本年收入0.0％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2141.17万元，与2022年度相比，支出合计增加712.20万元，增长49.8％。其中：基本支出1027.10万元，占本年支出48.0％；项目支出1114.07万元，占本年支出52.0％；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0％；经营支出0.00万元，占本年支出0.0％；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2141.17万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加712.20万元，增长49.8％。

主要原因是民办义务教育学校生均公用经费及营养改善计划收入、支出增加幅度较大（学生人数增加）。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2141.17万元，比2022年度决算数增加712.20万元，增长49.8％，主要原因是。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平，主要原因是。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平，主要原因是两所民办义务教育学校（南山五福堂外国语学校、行知学校）的生均公用经费和营养改善计划收入增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2141.17万元，占本年支出合计的100.0％。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加712.20万元，增长49.8％，主要原因是民办义务教育学校生均公用经费和营养改善计划支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2141.17万元，主要用于以下方面：

1．教育支出（类）支出2050.52万元，占95.77％。主要是用于教育局机关的人员及公用支出和两所民办学校的公用经费支出、学生营养改善计划支出等。

2．社会保障和就业支出（类）支出42.57万元，占1.99％。主要是用于教育局机关在职人员基本养老保险缴费支出、退休人员成果共建支出、残疾人就业支出和遗属困难补助支出等。

3．卫生健康支出（类）支出12.29万元，占0.58％。主要用于教育局机关在职人员基本医疗保险费缴费支出。

4．农林水支出（类）支出14.06万元，占0.66％。主要用于教育局帮扶麻家渡镇乡村振兴工作队人员补助及公用支出。

5．住房保障支出（类）支出21.72万元，占1.02％。主要用于教育局机关在职人员住房公积金缴存支出。

按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目，本部门使用的科目：

205类教育支出：2050101行政运行、2050199其他教育管理事务支出、2050202小学教育、2050203初中教育支出。

208类社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2081105残疾人就业、2089999其他社会保障和就业支出。

210类卫生健康支出：2101102事业单位医疗。

213类农林水支出：2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

221类住房保障支出：2210201住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1022.02万元，支出决算为2141.17万元，完成年初预算的209.5％．其中：　

1．教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为230.43万元，支出决算为464.03万元，完成年初预算的201.38％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是在职人员工资福利支出增加；二是补发了退休人员2022－2023年度统筹待遇。

2．教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为95万元，支出决算为75.55万元，完成年初预算的79.53％，支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是教育专项经费项目70万从教育局本级支出，用于教育督导、教科研、新机制经费保障、教师招聘支出；二是中高考考试费非税收入在教育局本级预算，支出在大中专招生委员会办公室，导致决算数小于预算数。

3．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为500万元，支出决算为863.89万元，完成年初预算的172.78％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是本级配套2023年薄弱环节改善与能力提升及校舍安全长效机制项目资金500万元，支出决算在相关项目学校；二是预算时没有预算学生营养改善计划支出，决算中有学生营养改善计划支出；三是年初预算时，民办学校生均公用经费未列入预算。

4．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为647.06万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是预算时没有预算学生营养改善计划支出，决算中有学生营养改善计划支出；三是年初预算时，义务教育生均公用经费未列入预算，决算时将其纳入教育局本级部门决算。

5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为23.14万元，支出决算为23.14万元，完成年初预算的100％。

6．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。年初预算为7.46万元，支出决算为7.46万元，完成年初预算的100％。

7．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为11.97万元，支出决算为11.97万元，完成年初预算的100％。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.29万元，支出决算为12.29万元，完成年初预算的100％。

9．农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.06万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是年初没有预算，年终追加经费预算，主要用于教育局帮扶麻家渡镇乡村振兴工作队人员补助及公用支出。

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为21.72万元，支出决算为21.72万元，完成年初预算的100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1027.10万元，其中：

人员经费513.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助。

公用经费513.21万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为5.90万元，支出决算为4.71万元，完成全年预算的79.83％。较上年增加0.70万元，增长17.46％，决算数全年预算数的主要原因：本年度接待省市级检查督导人数及次数略有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％，较上年持平，主要原因：教育局本级本年度无因公出国（境）费预算支出。

2．公务用车购置及运行费全年预算为3.02万元，支出决算为3.02万元，完成全年预算的100.0％；较上年增加0.26万元，增长9.4％，主要原因：本年度深入各乡镇学校安全督导次数略有增加。其中：

（1）公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出3.02万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3．公务接待费全年预算为2.80万元，支出决算为1.69万元，完成全年预算的60.36％，。公务接待费比上年增加0.44万元，增长35．2％。主要原因是本年度教育局本级接待上级检查、督导、巡察、审计的人员略有增加，其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.69万元，接待对象主要是省、市级部门，主要开展教育督导检查、审计等。2023年共接待国内来访团组31个，200人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

2023年度教育局本级机关运行经费支出　513.21万元，比年初预算数或着上年决算数增加128.18万元，增长33.3％，。主要原因是：民办学校义务教育学校学生人数增幅较大，生均公用经费增加，经费指标直接下达到教育局本级，再拨付到各民办学校，导致教育局本级机关运行经费增幅较大。

十一、政府采购支出说明

本部门　2023年度政府采购支出总额　0.00 万元，其中：政府采购货物支出　0.00 万元、政府采购工程支出　0.00万元、政府采购服务支出　0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年　12月31日，竹山县教育局（本级）共有车辆　2 辆，其中，副省级及以上领导干部用车　0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车　0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车　0辆、离退休干部服务用车　0辆、其他用车　2 辆，其他用车主要是对全县各级各类学校进行安全督导检查用车；单位价值　100　万元以上设备　0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育局本级组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目9个，资金1114.07万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2023年度项目资金执行率高，项目资金使用规范，项目产出和效果基本达到预期目标，有力保障了教育职责的履行，项目可持续性强。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，2023年度部门预算执行情况良好。义务教育优质均衡发展，全县义务教育巩固率100％、进城务工人员子女接受义务教育比例100％。推进学生德智体美劳全面发展、强化师德师风建设、开展教师培训和职称评审、建设高素质教师队伍；完善经费投入保障机制，推进教育精准扶贫，落实资助政策；加强教育督导工作，深化学校安全教育和监管，确保教育系统和谐安全稳定。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

1．教育专项经费项目预算215万元（其中纳入专户管理120万元、教育专项经费70万元、纳入预算管理的非税收入中高考考试费25万元），支出决算数为75.55万元，列2050199其他教育管理事务支出功能分类科目商品和服务性支出。

2．竹山行知学校营养改善计划支出项目，支出决算数为286.73万元，列2050202小学教育、2050203初中教育支出功能分类科目对其他对个人和家庭的补助支出。

3．“三区”人才计划支出项目，支出决算数为56万元，列2050202小学教育、2050203初中教育支出功能分类科目对其他对个人和家庭的补助支出。

4．义务教育综合奖补项目，支出决算数为39万元，列2050202小学教育支出功能分类科目其他资本性支出。

5．义务教育薄弱环节改善与能力提升项目没支出决算数为142.57万元，列2050202小学教育支出功能分类科目其他资本性支出。

6．免费教科书项目，支出决算数为500.16万元，列2050202小学教育、2050203初中教育支出功能分类科目对其他对个人和家庭的补助支出。

7.2023年教育强县项目，支出决算数50.55万元，列2050199其他教育管理事务支出功能分类科目商品和服务性支出。

8安防经费项目，支出决算数为15万元，列2050199其他教育管理事务支出功能分类科目商品和服务性支出。

9．乡村振兴工作经费项目，支出决算数为14.06万元，列2130599乡村振兴工作经费支出功能分类科目商品和服务性支出。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为715万元，执行数为1114.07万元，完成预算155.82％。主要产出和效益：一是基本消除城区学校大班额，全县大班额系数控制在0.92％；二是义务教育学校薄弱环节改善与能力提升项目改扩建学校2所，完成校园校舍土建项目3个，新建及改扩建校舍5480㎡，改扩建运动场8000㎡。为22所学校购置图书、课桌凳、学生床、计算机及教学仪器设备5396台件套；教育专项资金，全年共开展教育督导3次以上，督导覆盖面100％，建成标准化考场80个，受益学生约8000人。截至目前，所有项目全部竣工，并按程序进行了竣工验收，质量符合设计要求，佐证材料齐全齐备，项目真实。

发现的问题及原因：一是农村义务教育学校公用经费保障水平总体偏低，尤其是寄宿制学校和农村小规模学校，办学成本相对较高，公用经费不足的矛盾仍然突出，小规模学校勉强保证运转，无法长期性开展素质教育培养及体卫艺方面的活动。

二是按照国家工资政策，我县义务教育阶段学校特设岗位教师年人均工资、社会保障缴费、住房公积金等在10万元以上，县本级财政压力非常大，建议加大农村义务教育阶段学校特设岗位教师上级补助标准和力度。

三是要切实保障义务教育学校在职教职工工会会员的合法权益。因义务教育补助经费不得用于教职工福利，义务教育学校工会费无经费来源，建议省财政厅、省教育厅根据《湖北省基层工会经费收支管理实施细则》（鄂工发〔2018〕6号）文件精神安排出台义务教育学校工会费保障方面的政策，建立教职工工会经费保障机制。（请对每个自评项目进行综述，并将《2023年度XX项目自评表》作为附件附后。）。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。

1．科学合理编制预算，严格执行预算。建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。

2．规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

3．加强固定资产的管理。教育系统各单位要配备专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产台账，切实做到账卡相符、账物相符。尤其加强中小学校国有资产管理，进一步规范政府采购行为。

4．加强教育经费投入力度。全面改薄工程实施以来，配套工程建设任务艰巨，因此也背负了不少债务。因此县委县政府在后期规划中，加大教育资金投入，将“两费一金”全部用于教育，不平衡预算，以防旧债未清，又生新债。其次是保证教师工资不低于当地公务员工资水平。

5．拟与预算安排相结合情况。严格预算支出绩效评价，实行自我评价与外部评价、定量评价与定性评价相结合的绩效评价方式，形成项目绩效评价、部门支出绩效评价和财政绩效综合评价的整体支出绩效评价体系。

6．拟公开情况。依法依规对2023年度竹山县教育局本级整体支出绩效评价进行公开，接受社会监督。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分　 其他需要说明的情况

本部门无其他需要说明的情况。

第五部分　 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2．教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务的支出。

3．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

4．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。

7．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9．农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指用于农村（包括国有农场、国有林场）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面的支出。

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

本部门无其他专用名词。

第六部分　 附件

一、2023年度竹山县教育局（本级）整体绩效评价报告

2023年度竹山县教育局（本级）整体绩效

自评报告

（摘要版）

一、自评结论

（一）部门整体绩效自评得分

根据预算绩效管理要求，竹山县教育局（本级）组织对2023年度教育系统部门整体支出进行了绩效评价，评价结果如下：

根据《2023年部门整体支出绩效评价指标体系》评分，得分97．5分，财政支出绩效评价结果类型为“A”，评价级别为“优”。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1．执行率情况。

2023年教育局（本级）预算总支出1022.02万元，执行数2141.17万元，其中基本支出1027.10万元，项目支出1114.07万元，预算全部使用，预算执行率209.51％。

2．完成的绩效目标。

2023年，通过优化城区学校资源配置，基本消除城区学校大班额，全县大班额系数控制在0.92％；义务教育学校薄弱环节改善与能力提升项目改扩建学校2所，完成校园校舍土建项目3个，新建及改扩建校舍5480㎡，改扩建运动场8000㎡；中小学幼儿园安防专项经费，保障学校所数214所，受益师生62882人，学校安全零事故率100％。截至目前，所有项目全部竣工，并按程序进行了竣工验收，质量符合设计要求，佐证材料齐全齐备，项目真实。运转类项目依法依规科学支出，完成率100％。

（三）存在的问题和原因

一是农村义务教育学校公用经费保障水平总体偏低，尤其是寄宿制学校和农村小规模学校，办学成本相对较高，公用经费不足的矛盾仍然突出，小规模学校勉强保证运转，无法长期性开展素质教育培养及体卫艺方面的活动。建议中央和省提高生均公用经费基准定额补助标准，确保小规模学校正常运转，建立公用经费向农村小规模学校及寄宿制学校倾斜制度，以缓解困难薄弱学校公用经费不足的矛盾。

二是按照国家工资政策，我县义务教育阶段学校特设岗位教师年人均工资、社会保障缴费、住房公积金等在10万元以上，县本级财政压力非常大，建议加大农村义务教育阶段学校特设岗位教师上级补助标准和力度。

三是要切实保障义务教育学校在职教职工工会会员的合法权益。因义务教育补助经费不得用于教职工福利，义务教育学校工会费无经费来源，建议省财政厅、省教育厅根据《湖北省基层工会经费收支管理实施细则》（鄂工发〔2018〕6号）文件精神安排出台义务教育学校工会费保障方面的政策，建立教职工工会经费保障机制。

（四）下一步拟改进措施

1．全面改薄工程实施以来，配套工程建设任务艰巨，因此也背负了不少债务。因此县委县政府在后期规划中，加大教育资金投入，将“两费一金”全部用于教育，不平衡预算，以防旧债未清，又生新债。其次是保证教师工资不低于当地公务员工资水平。特别是义务教育学校教师的年度考核奖全额纳入预算，非义务教育学校建议按义务教育学校教师标准的一半安排年度考核奖预算，切实保障教师的合法待遇，保证教师队伍的稳定，以促进我县教育事业的长足发展。

2．拟与预算安排相结合情况。

严格预算支出绩效评价，实行自我评价与外部评价、定量评价与定性评价相结合的绩效评价方式，形成项目绩效评价、部门支出绩效评价和财政绩效综合评价的整体支出绩效评价体系。

二、2023年度部门名称整体绩效评价自评表

2023年度竹山县教育局部门整体绩效自评表

单位名称：竹山县教育局填报人：汤尚奎     填报日期：2024年9月14日

备注：

1．预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2．定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X，得分＝权重＊B／A），反向指标（即目标值为≤X，得分＝权重＊A／B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3．定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100－80％（含80％）、80－50％（含50％）、50－0％合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4．基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

三、2023年度教育局本级项目绩效评价自评表或（报告）

1．2023年度中小学幼儿园安防经费项目绩效自评表

2023年度中小学幼儿园安防经费项目绩效自评表

单位名称：竹山县教育局　 填报人：汤尚奎填报日期：2024年9月14日

备注：1．预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2．定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X，得分＝权重＊B／A），反向指标（即目标值为≤X，得分＝权重＊A／B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3．定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100－80％（含80％）、80－50％（含50％）、50－0％合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4．基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

2.2023年度义务教育薄弱环节改善与能力提升计划项目绩效自评表、自评报告

2023年度义务教育薄弱环节改善与能力提升计划项目绩效自评表

单位名称：竹山县教育局　 填报人：汤尚奎 填报日期：2024年9月14日

备注：1．预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2．定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X，得分＝权重＊B／A），反向指标（即目标值为≤X，得分＝权重＊A／B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3．定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100－80％（含80％）、80－50％（含50％）、50－0％合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4．基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

2023年度义务教育薄弱环节改善与能力提升

项目绩效自评报告

（摘要版）

一、自评结论

（一）自评得分

根据预算绩效管理要求，县教育局组织对2023年度“义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目支出进行了绩效评价，评价结果如下：

根据《竹山县预算绩效评价管理暂行办法》的规定，2023年度“义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目绩效自评得分94分，绩效评价结果类型为“A”，评价级别为“优”。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

（二）绩效目标完成情况。

1．项目资金到位情况分析。2023年根据年初预算，实际到位“全面改薄”项目预算2563万元，其中中央和省级2063万元，本级配套500万元，全部按照项目规划和年度目标任务，落实到单个项目，切实做到了专款专用。

2．项目资金执行情况分析。县教育局严把建设关口，坚持把工程质量放在首位。一是严格图纸设计。严格按照国家“两区县”抗震设防标准设计图纸。二是严格招投标程序。通过统一采取招标的方式，确定具有相应资质的勘察、设计、施工、监理单位及其他中介服务机构。三是严格项目管理。按照国家和省基本建设相关政策，严格执行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制，确保工程质量。设备采购上根据规划年度目标采购任务，按照分项推进原则，实行县级集中采购和国库集中支付。一是招标采购及中介服务机构的遴选上，遵循公开、公平、公正和诚实守信原则，通过公开招标的方式进行，采购过程及结果及时面向社会公开，杜绝暗箱操作。二是验收上由县教育局、项目学校和供货单位共同签字确认，严把验收质量关。三是设备管理使用上及时办理验收、入账建卡手续，建立设施设备档案，防止流失和损坏。

3．项目资金管理情况分析。教育局严格资金管理，根据项目形象进度实行国库集中支付、专款专用，确保资金安全。项目投资预算上严格落实上级批复资金计划，实行主体、附属建设资金包干制，严禁超规划投资，严禁因项目建设产生债务。

（二）绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

1．产出指标完成情况分析。2023年度安排3所义务教育学校园舍类建设项目4个，新建潘口乡中心小学综合楼2738平方米、食堂1542平方米、溢水中学食堂1200平方米、城关镇明清小学运动场8000平方米，计划资金1670万元。购置恒升小学、明清小学、潘口小学等24所学校班班通、计算机教育信息化等教学仪器设备5396台套件，计划资金393万元。县级配套资金492万元全部用于明清小学、潘口小学改扩建项目边坡支护和道路管网、围墙大门等其它基础设施配套建设。完成了明清小学、潘口小学改扩建道路管网、围墙大门等基础设施配套项目，并实现了2023年秋季开学投用的目标。

2．效益指标完成情况分析。实施潘口小学综合楼新建项目，新增城乡结合部义务教育学位400个，进一步缓解了县城小学大班额问题；实施潘口小学、溢水中学食堂建设项目进一步改善乡镇寄宿制学校寄宿条件；实施明清小学运动场新建项目，改善了学校体育设施条件；购置班班通、计算机教育信息化等教学仪器设备，提升了城镇重点中小学教育信息化水平，进一步推进了义务教育优质均衡发展，提升了人民群众对教育的满意度。

3．经对受益义务教育薄弱环节改善与能力提升项目学校的教师、学生进行满意度调查，我县教师、学生、家长满意率均达到98％以上。

（三）存在的问题和原因

工程项目前期环节较多，报建手续繁杂，涉及到的县级职能部门较多，前期报建周期较长，很多项目立项半年后，报建手续都办不到位。今后我们将进一步加强于县直职能部门的协调与沟通，及早部署，让项目实施进度达到预期。

（四）下一步拟改进措施

随着城镇化进程加剧，城镇学位供给严重不足，乡镇寄宿制学校学生生活条件需要进一步提升。积极争取汇报，加大资金统筹力度，加快推进城镇新增学位项目建设和乡镇重点寄宿制学校建设。

3.2023年度教育专项经费项目绩效自评表

2023年度教育专项经费项目绩效自评表

单位名称：竹山县教育局　   填报人：汤尚奎填报日期：2024年9月14日

备注：1．预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2．定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X，得分＝权重＊B／A），反向指标（即目标值为≤X，得分＝权重＊A／B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3．定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100－80％（含80％）、80－50％（含50％）、50－0％合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4．基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。