竹山县竹坪乡中心学校2023年度部门决算

目 录

第一部分  竹山县竹坪乡中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 竹山县竹坪乡中心学校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  竹山县竹坪乡中心学校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

第一部分 竹山县竹坪乡中心学校概况

部门主要职责

竹山县竹坪乡中心学校的主要职责是：

1.贯彻执行中央和省的教育方针、政策、法律、法规，认真落实全县教育工作的政策和规定、办法等规范性文件并贯彻执行。

2.在县教育局和乡党委政府的领导下，负责各学校党建工作、思想政治工作和教育教学；指导、组织全乡教育系统教职工的培训工作。

3.研究制订全乡教育事业发展战略、中长期发展规划及年度计划并组织实施。综合协调管理各学校的布局结构调整以及体制改革，指导各校教育资源优化配置，指导、协调中小学（幼儿园）校园规划。

4.根据省有关教育督导工作的方针、政策和规章制度，拟订全乡教育督导的有关工作计划；组织开展全乡基础教育发展水平和质量工作。

5.综合管理全乡的基础教育、职业教育与成人教育等工作。

6.统筹管理本部门教育经费。编报全乡各学校教育经费的年度预算方案；监督各学校教育经费的筹措和使用；管理各学校的教育事业费、基建投资和教育专项经费，并监督检查审计各学校公用经费经费和学生伙食费的使用情况。

7.统筹管理和指导全乡学生资助工作。负责国家和省贫困生资助政策的宣传和催还工作。

8.统筹规划学校教职工队伍建设，推行学校内部管理体制改革，认真执行各学校劳动工资和人事管理的有关政策，搞好好教师专业技术职务岗位设置工作。

9.指导督办各学校的德育工作、体育卫生与艺术教育工作、国防教育和学校安全、稳定、学校及周边环境综合治理等工作。

10.负责规划、指导各学校继续教育，督促教职工参加学历提升自学考试工作。

11.按照县教育局下达的招生计划，积极组织实施。

12.指导并推进各学校教科研及成果转化工作。

13.负责各学校统计资料及信息系统建设工作，规划、指导学校信息技术和远程教育工作；负责电化教育、教学仪器设备和图书资料的使用和管理。

14.协调、监督、指导全乡中小学（幼儿园）的基本建设和项目管理。

15.完成县教育局和乡党委政府交办的其它工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县竹坪乡中心学校部门决算由实行独立核算的竹山县竹坪乡中心学校本级决算和0个下属单位决算组成。

竹山县竹坪乡中心学校内设三处一室，即教务处、政教处、总务处、办公室。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3748.37万元。与2022年度相比，收、支总计增加310.56万元，增长9.0%,主要原因是教师的绩效工资增加和增加了单列绩效。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3748.37万元，与2022年度相比，收入合计增加310.56万元，增长9.0%。其中：财政拨款收入3748.37万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3748.37万元，与2022年度相比，支出合计增加310.56万元，增长9.0%。其中：基本支出3054.15万元，占本年支出81.5%；项目支出694.22万元，占本年支出18.5%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3748.37万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加310.56万元，增长9.0%。

主要原因是教师的绩效工资增加和增加了单列绩效。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3746.87万元，比2022年度决算数增加310.56万元，增长9.0%,主要原因是教师的绩效工资增加和增加了单列绩效。政府性基金预算财政拨款收入1.50万元，比2022年度决算数持平,主要原因是建立健全了会记核算制度，确保了资金的安全、真实、准确核算。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是营造了良好的对外营商环境。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3746.87万元，占本年支出合计的100.0%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加310.56万元，增长9.0%,主要原因是教师的绩效工资增加和增加了单列绩效。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3746.87万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出决算数为 3123.83万元，占83.37%。主要用于人员工资、绩效奖及各单位的日常办公费、学校的设备购置费、维修费、水费、电费、邮电费等支出。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为 275.08万元，占7.3%。主要用于养老保险缴费方面的支出。

3.卫生健康支出类支出决算数为 120.12万元，占3.2%。主要用于教职工医疗保险缴费等方面的支出。

4.住房保障支出类支出决算数为 227.85万元，占6.13%。主要用于教职工住房公积金缴费等方面的支出。

按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目，本部门使用的科目：

205类教育支出：2050201学前教育、2050202小学教育、2050203初中教育支出。

208类社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2081105残疾人就业、2089999其他社会保障和就业支出。

210类卫生健康支出：2101102事业单位医疗。

221类住房保障支出：2210201住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2941.09万元，支出决算为3746.87万元，完成年初预算的127.4%.其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算数为 140.05万元，支出决算数为 583.65万元，完成年初预算的416%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是学校环境进一步得到了改善，学前幼儿增加了，在职人员工资福利支出增加，新建幼儿园需要添置的物品和所需的低值易耗品增加了。。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算数为 1441.65万元，支出决算数为 1577.42万元，完成年初预算的109%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是在职人员工资福利支出增加人员工资、补发了单列绩效奖及各单位的日常办公费、学校的设备购置费、维修费、水费、电费、邮电费等支出。。

（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算数为 736.34万元，支出决算数为 962.76万元，完成年初预算的130%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是在职人员工资福利支出增加人员工资、补发了单列绩效奖、绩效奖及各单位的日常办公费、学校的设备购置费、维修费、水费、电费、邮电费等支出。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 226.11万元，支出决算数为 226.11万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是养老保险缴费方面的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年初预算数为 2.49万元，支出决算数为 2.49万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是上缴残疾人保障金。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为 46.48万元，支出决算数为 46.48万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是上缴单位教职工的失业保险、工伤保险等。

3.卫生健康支出具体包括：

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为 120.12万元，支出决算数为 120.12万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是教职工医疗保险缴费等方面的支出。

4.住房保障支出具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为 227.85万元，支出决算数为 227.85万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是教职工住房公积金缴费等方面的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3052.65万元，其中：

人员经费2714.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费338.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入1.50万元，本年支出1.50万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为：

1.其他支出类支出决算数为1.5万元,主要用于乡村少年宫建设及少年宫活动开展等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成全年预算的100.0%。较上年持平,决算数3万元，全年预算数的主要原因：严格按照中央八项规定和公务接待相关要求规范了本单位公务接待管理、厉行节约，公务接待费实现了有效压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：。持平全年预算数的主要原因：竹坪中心学本级本年度无因公出国(境)费预算支出。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：竹坪中心学本级本年度无公务用车购置及运行费预算支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成全年预算的100.0%。公务接待费与上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因是严格按照中央八项规定和公务接待相关要求规范了本单位公务接待管理、厉行节约，公务接待费实现了有效压减。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是。

国内公务接待支出3.00万元，接待对象主要是市、县级领导，主要是开展按照中央八项规定要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，压缩公务接待费标准，用于加强课堂教学、教研视导工作和培训工作工作。2023年共接待国内来访团组52个，352人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，。主要原因是：竹坪中心学本级本年度无机关运行经费支出预算支出。

十一、政府采购支出说明

竹坪乡中心学校 2023年度政府采购支出总额 0.00万元，其中：政府采购货物支出 0.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，竹山县竹坪乡中心学校共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金694.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。2023 年度竹坪乡中心学校整体绩效自评得分 97分。 单位整体支出总额3748.37万元，执行数为3748.37 万元，执行率为100 %。从评价情况来看，2023年度执行力较高，一是以质量提升为核心，学校教育教学高质量发展；二是以队伍建设为支撑，增强 教育发展内生动力；三是以安全管理为根本， 切实守护师生安全健康。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

1、竹坪乡中心学校营养改善计划支出项目，支出决算数为118.5万元，列2050202小学教育、2050203初中教育支出功能分类科目对其他对个人和家庭的补助支出。

2、安防经费项目，支出决算数为52.8万元，列2050199其他教育管理事务支出功能分类科目商品和服务性支出。

3、学生资助项目，支出决算数为62.9875万元，列2050201学前教育、2050202小学教育、2050203初中教育支出功能分类科目对其他对个人和家庭的补助支出。

4、竹坪幼儿园迁建项目，支出决算数为459.9212万元，列2050201学前教育支出功能分类科目其他资本性支出。

项目绩效自评综述：本单位在编制单位年度预算时，虽然根据单位职能职责和 2023 年度工作计划进行了精心编制安排，但在 2023 年单位预算执行过程中，仍然存在以下问题： 1.因 2023 年由于竹坪幼儿园新校区建设，新建消防池一个，故教育支出比年初预算数有所增加。 2.在预算执行过程中，由于各种无法预料的情况不断发生，制约影响了预算执行流畅性和规范性。今后将加强预算管理重视程度，提升预算执行和控制力度，促进学校预算管理水平的提升。

根据本年度整体绩效自评结果，下一步拟改进措施： 1.以全面推进预算管理一体化为契机，提高预算编制水平。 全方位全覆盖考虑预算编工作，更加细化预算编制；进一步增 强各部门负责人预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关 制度和要求进行预算编制，更加科学合理地编制单位整体支出 绩效目标，进一步细化量化各项评价指标。 2.加快资金使用进度，提高预算资金执行效率，发挥资金效益。及时掌握预算执行过程中的情况和实时动态，完善预算执行情况定期通报机制，规范对中央直达资金的使用。大力推进项目进度和支出进度，促进预算的有效执行和支出的及时实 现，从而促进预算执行率的提升，发挥资金效益。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2023年度XX项目自评表》作为附件附后。）。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。

竹坪乡中心学将加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。在 编制年度预算时，结合上年度绩效目标达成情况设定合理的绩 效目标。同时根据绩效目标认真开展绩效评价工作，完善绩效指标体系，对资金运行及绩效目标的预期实现程度开展绩效监 控，确保预算绩效目标实现。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

本单位无其他专用名词。

第六部分 附件

一、2023年度部门名称整体绩效评价自评报告

自评结论

（一）2023 年度竹坪乡中心学校整体绩效自评得分 97分 。

（二）2023 年度竹坪乡中心学校整体绩效目标完成情况

1、执行率情况。单位整体支出总额3748.37万元，执行数为3748.37万元，执行率为 100 %。

2、完成的绩效目标。一是以质量提升为核心，学校教育教学高质量发展；二是以队伍建设为支撑，增强 教育发展内生动力；三是以安全管理为根本， 切实守护师生安全健康。

（三）存在的问题和原因 ：单位在编制单位年度预算时，虽然根据本单位职能职责和 2023年度工作计划进行了精心编制安排，但在 2023 年单位预算执行过程中，仍然存在以下问题： 1.因 2023 年由于竹坪幼儿园新校区建设，新建消防池一个，故教育支出比年初预算数有所增加。 2.在预算执行过程中，由于各种无法预料的情况不断发生，制约影响了预算执行流畅性和规范性。今后将加强预算管理重视程度，提升预算执行和控制力度，促进学校预算管理水平的提升。

（四）下一步拟改进措施 根据本年度整体绩效自评结果，下一步拟改进措施： 1.以全面推进预算管理一体化为契机，提高预算编制水平。 全方位全覆盖考虑预算编工作，更加细化预算编制；进一步增 强各部门负责人预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关 制度和要求进行预算编制，更加科学合理地编制单位整体支出 绩效目标，进一步细化量化各项评价指标。 2.加快资金使用进度，提高预算资金执行效率，发挥资金效益。及时掌握预算执行过程中的情况和实时动态，完善预算执行情况定期通报机制，规范对中央直达资金的使用。大力推进项目进度和支出进度，促进预算的有效执行和支出的及时实 现，从而促进预算执行率的提升，发挥资金效益。

（五）其他佐证材料 无