目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况

二、财政拨款收支总体情况

三、一般公共预算支出情况

四、机关运行经费安排情况

五、政府采购预算情况

六、一般公共预算“三公”经费支出情况

七、政府性基金预算支出情况

八、国有资产占用情况

九、预算绩效情况说明

第三部分 专用名词解释

第四部门 2019年部门预算表（见附件）

第一部分、部门概况

（一）部门职责

(一)拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。指导全县财政工作。

(二)负责财政、财务、会计、政府采购、国有资产管理的地方性法规和政府规章草案的起草工作；拟订和执行财政、财务、会计、政府采购、国有资产管理的政策规定；拟订地方性税收计划，会同有关部门拟订并审议上报地方性税收法规、规章草案。

(三)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。

(六)开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

(七)负责国有资产的配置、使用、处置管理及资产收益征管，按规定管理文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

(八)负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(九)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督县级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

(十)参与全县社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金(基金)财政专户。

(十一)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。协调参与外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。

(十二)负责全县的会计管理工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所和县级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

(十三)监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(十四)制定财政支出绩效评价有关政策和制度，拟订绩效评价标准、方法和规程，组织实施财政支出绩效评价工作。

(十五)负责县级财政投资评审工作。

(十六)负责为中小企业提供融资担保，支持中小企业发展。

(十七)负责组织财政系统干部的继续教育工作。

(十八)为大企业提供“直通车”服务。

（十九）承办上级交办的其他事项。

（二）机构设置及人员情况

竹山县财政局部门预算包括：财政局机关本级、国库收付中心、财政投资评审中心、财政信息中心、中小企业信用担保中心、农村综合改革领导小组办公室、农村财政管理局、会计管理局、农村财政管理局、非税收入管理局、财政监督检查局、农业综合开发办、政府采购办。

财政局在职人员123人，其中：正科10人、副科24人、科员75人、办事员10人,高级工1人、中级工1人、初级工1人,其他2人；离休干部2人。

第二部分、2019年部门预算收支情况说明

一、部门预算收支总体情况

2019年部门预算总收入 1972.82  万元，其中财政拨款（补助）收入1972.82万元。与2018年部门预算收入相比，总收入减少98.75万元，下降4.8%，主要原因是2018年在职转退减少了人员经费。

2019年部门预算总支出1972.82万元，主要包括一般公共服务支出1578.96 万元，社会保障就业支出217.1万元，卫生健康支出75.34 万元。与2018年部门预算支出相比，总支出减少98.75万元，下降4.8%，主要原因是2018年在职转退减少了人员经费支出。

二、财政拨款收支总体情况

2019年财政拨款（补助）预算数 1972.82万元，较上年财政拨款数减少 98.75万元，下降4.8%，主要原因是2018年在职转退减少了人员经费支出。

三、一般公共预算支出情况

一般公共预算支出1972.82万元，较去年相比，减少98.75万元，下降4.8%。主要原因是2018年在职转退减少了人员经费支出。

（一）基本支出1623.22万元。其中工资福利支出1378.69万元，主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金、住房公积金、社会保障缴费支出；商品服务支出188.91万元，主要用于各单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助支出55.62万元，主要用于各单位离休人员工资和遗属补助。

(二)项目支出349.6万元，具体安排情况如下：

项目1、专项业务支出70万元。列功能分类科目第2010602项“一般行政管理事务”。主要用于:“金财工程”等信息化建设方面的支出，包括全县财政信息大平台建设和运行维护、机房与网络运行维护、全县财政业务系统维护（含工资统发系统维护、趋势防病毒维护、内网后台维护、资产管理系统维护等）、计算机技术及网络安全运行操作培训以及全县两百多个预算单位及3个商业银行所需凭证印刷费，财税库横向联网技术服务费，国库集中支付系统服务费，国库集中支付系统升级实施费用及软件升级培训、会议费等财政事务专项费用支出。

项目2、会计信息化建设及培训、财政监督检查、政府采购监管、农业开发技术培训以及财政票据印刷工本费及非税系统维护费用80万元。列功能分类科目第2010602项“一般行政管理事务”50万元，列功能分类科目第2010601项 “行政运行”30万元。主要用于全县行政事业单位及单独核算二级单位实行会计电算化，全面推进会计信息化工作，以及会计人员继续教育培训工作，履行财政财务及政府采购监管职能，以票控管，保障非税收入征缴工作正常有序开展，及农业开发技术培训。

项目3、农村财政管理 , 三资平台系统及乡镇财政信息系统建设及社保基金征收工作经费30 万元，列功能分类科目第2010602项“一般行政管理事务”。主要用于开展乡镇财政业务指导、培训、及工作督查, 对乡镇“三资”平台系统和财政资金监管信息系统进行维护、升级，确保系统运行状态良好，监管作用得到正常发挥，城乡居民养老保险票据、基金等管理等工作。

项目4、全县农村集体产权制度改革、农村村级财务第三方审计及农村经管专项业务费169.6万元，列功能分类科目第2010602项“一般行政管理事务”169.6万元。主要用于引导新型农业经营主体健康发展，推动农业产业建设和规模经营，增加农民经济收入，促进农村经济发展，明晰农村集体产权归属、维护农村集体经济组织成员权利工作，以及推进集体经营性资产改革，加强对农民负担的监督管理，规范村级财务管理。

四、机关运行经费安排情况

2019年度本单位运行经费188.91万元，其中：办公用品费5.41万元，报刊费1.83万元，水费2.5万元，电费10.85万元，邮寄费0.73万元，办公电话费3.92万元，取暖费0.63万元，物业管理费2.42万元，差旅费16.32万元，因公出国（境）费 0万元，维修（护）费3.85万元，会议费9.45万元，培训费2.4万元，公务接待费24.15万元，专用材料费及一般购置费2.39万元，工会经费 7.38万元，职工教育费   1.23万元，其他交通费  8万元，公务用车运行维护费3.2万元，公务交通补贴78.72万元。

五、政府采购预算情况

2019年本单位政府采购预算15万元，其中：货物类政府采购 15万元，主要是系统各单位购置各类办公设备、办公家具等。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年部门财政拨款（补助）资金安排“三公”经费预算（一般公共预算“三公”经费预算数）27.35万元，较上年减少6.42万元，下降21 %。下降主要原因是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，压缩公务接待费和公务用车运行维护费,故预算数相应减少6.42万元。

1、因公出国（境）费0 万元。2019年无因公出国（境）计划。

2、公务接待费24.15 万元。较上年30.57万元减少6.42万元，下降21%。主要是执行公务和开展业务活动所发生的公务接待费用，包括国家、省及上级主管部门考察调研、督导检查，外省（市、县）相关部门考察学习等公务接待。按照八项规定的相关要求，尽量压缩公务接待次数和标准，所以公务接待预算数较去年减少。

3、公务用车费（公务用车购置及运行费）3.2万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费3.2万元，与去年相同。主要用于公务用车的维修、燃料、过路、保险等支出。

七、政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算。

     八、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，财政局办公用房面积4314.85平方米,账面原值295.19万元,公务用车1量，账面原值17.98万元,其他固定资产186.86万元。

  九、预算绩效情况说明

2019年财政局实行绩效目标管理的部门有8个,项目有12个，涉及财政拨款资金349.6万元,其中：1、财政局机关本级1个项目,财政专项业务支出，项目金额70万元;2、会计管理局1个项目,会计信息化建设及培训经费,项目金额20万元; 3、竹山县政府采购办1个项目,政府采购监管经费项目, 项目金额10万元;4、竹山县非税收入管理局1个项目财政票据印刷工本费及非税系统维护费用，项目金额20万元 ;5、竹山县财政监督检查局1个项目, 财政监督检查工作经费，项目金额15万元;6、竹山县农村财政管理局3个项目, 项目金额合计30万元，农村财政管理经费项目15万元，三资平台系统及乡镇财政信息系统建设项目10万元，社保基金征管工作经费项目5万元；7、竹山县农村经济经营管理局3个项目，项目金额合计169.6万元，农村村级财务第三方审计项目24.6万元，农村经管专项业务费项目45万元，全县农村集体产权制度改革项目100万元；8、竹山县农业综合开发办公室1个项目，农业开发技术培训经费，项目金额15万元。绩效目标和部门整体绩效目标具体内容详见财政局项目绩效目标公开表。

第三部分、专用名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、社会保障和就业支出中的行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

五、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

六、公用经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费以及其他费用。

七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指用于离退休人员的支出。

八、医疗卫生（类）医疗保障（款）行政（事业）单位医疗（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。

九、医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为在职职工及离退休人员缴纳的公务员医疗补助支出。

十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分、部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、2019年部门整体支出绩效目标公开表

十、项目绩效目标公开表