目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况
二、预算绩效情况说明
第三部分 专用名词解释
第四部分 2021年部门预算公开表
一、部门收支总体情况
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、项目绩效目标公开表
十、部门整体支出绩效目标公开表
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）加强财税政策执行监督，助推经济高质量发展
1.加强拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。按照脱贫攻坚“摘帽不摘监管“的要求，针对过渡期内扶贫和乡村振兴普惠性和区域性的政策资金，会同相关部门（业务股室）组织开展专项督查和抽查，确保政策落地见效。
2.开展财政专项资金跟踪监督。按照上级财政要求，做好中央、省直达资金的监管；同时，对本级财政专项资金开展重点督查，对资金的申报、审批、分配、拨付、使用和绩效管理开展监督检查，保障项目建设安全、资金使用规范。
3.加强惠民惠农资金的监管与信息公开。落实财政部、财政厅关于惠民惠农财政补贴资金“一卡通”政策要求，了解惠民惠农财政补贴资金“一卡通”办理使用发放情况，协调政务公开主管部门和业务主管部门，通过门户网站重点公开民生支出情况，包括项目名称、预算规模、补助标准、发放程序、资金分配结果等。
（二）强化财会监督，切实维护财经纪律
4.开展预决算公开专项检查。深入贯彻落实预决算公开规定，按照省厅、市局统一安排，对年度政府预决算和部门预算批复的公开情况进行督查，对公开内容的完整性、真实性、格式的规范性、项目的细化程度和公开形式进行监督检查，同时加强预算执行合规性检查，提高预算公开透明度，强化预算监督，打造阳光财政。
5.开展会计信息质量检查。进一步健全监督机制，完善财会监督方式，发挥财会监督的规范效应，借助国库集中支付平台和预算管理一体化系统，继续对行政事业单位开展会计信息质量检查，重点对单位会计核算、财务管理、内部控制、财税政策执行等方面进行监督检查，提升财会监督的质效。
6、督办巡察、审计反馈问题整改。对近年来巡视巡察、审计反馈的财政资金管理使用问题整改情况进行跟踪督促检查，坚持问题导向，致力于问题的最终解决和政策制度的完善改进，提高地方财政管理水平。
7、加强对“三公”经费的检查和作风建设常态化监督检查。督促相关单位和专业股室认真履行主体责任，常态化地对各部门“三公”经费和作风建设开展监督检查，及时发现问题线索并上报县纪委监委，确保资金使用规范安全；对自查自纠“零报告”、单位信访问题突出、各级巡视巡察发现问题整改不力的单位开展专项检查，维护财经纪律的权威性和严肃性。
（三）加强内控体系建设，强化流程控制
8.加强内控体系建设。成立县财政局内部控制委员会，党组书记、局长任主任，下设办公室在财监局办公，负责内控体系建设和日常管理。根据财政职能优化调整，督促各单位、股室完善业务操作流程，梳理业务风险点，落实管控措施，对财政资金运行全过程进行有效监管，提高财政部门风险防控能力和内部管理水平，使内控制度与业务、管理和廉政方面的新要求、新变化及时有效衔接。
9.做好内控日常监管。推进内控建设由“立规矩”向“见成效”转变，不定期组织开展评估内控制度执行效果，将内部控制制度执行与绩效评价相结合，与各单位、股室内部建设和职能职责相结合，推动内控制度到内控管理相融合，使制度办法真正发挥出管人管事防风险的作用。督促单位定期开展内部控制制度执行检查，做出客观评价，及时发现薄弱环节、空白地带，对内控制度中的业务流程和防控措施进行改进和完善，促进财政部门内部资金人员双安全，提升财政管理科学化精细化水平。
10.积极推进内控信息化建设。发挥财政信息平台优势，探索将内部控制制度、操作规程固化到财政信息一体化系统，将内控理念、控制活动、控制措施嵌入到信息系统，逐步实现预算编制、预算执行、财务报销等关键环节的内控信息化管控，实现内部控制的程序化、常态化，助力财政治理能力的提升。
（四）坚持依法行政，强化依法监管
11.规范财政监督执法。按照《财政部门监督办法》，优化财政监督机制建设，明晰专职监督和业务管理机构共同履行的职责，根据各自的职能职责和工作要求，深化联合监督检查和专项（日常）监督相结合的监管模式，完善部门合作机制，推进监督检查成果共享，促进财政监督和财政管理的紧密融合，提高监督质效。不断加强财政监管法制建设，牢固树立依法行政、依法监督的理念，将法治思维贯穿于财政监管全过程，提高执法质量和水平。
（五）加强监督队伍建设，提升财政监督成效
12.强化政治引领。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，旗帜鲜明讲政治。深入开展中共党史学习教育，激励党员干部不忘初心的使命担当，强化廉政警示教育，引导党员干部守纪律讲规矩，严格执行监督检查工作规则。
13.加强监督干部队伍建设。支持财政监督干部开展专题学习和调研活动，组织监督干部学习政策法规、财经纪律，深入基层一线和乡镇财政所开展调查研究，提升干部队伍的理论素养和业务水平，提升乡镇财政监管能力和服务水平。
14.加强财政监督检查舆论宣传。充分利用新闻媒介，大力宣传财经法律法规和财政监督工作，对重要的监督检查事项进行查前、查后社会公告，对重大违法违纪案件公开曝光，提升财政监督的成效和社会影响力，增强单位遵守财经法纪的意识。
二、机构设置
县财政监督检查局为副乡科级参公事业单位，核定全额拨款事业编制15，内设检查室和审理室2个内设机构，实有在职在编干部职工7人。
第二部分 2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况
2021年部门预算总收入105.65万元，其中财政拨款（补助）收入105.65万元。
2021年部门预算总支出105.65万元，主要包括一般公共服务支出85.32万元，社会保障就业支出8.49万元，卫生健康支出4.46万元，住房保障支出7.38万元。
（一）预算收支和增减变化情况
与2020年部门预算收入相比，总收入增加1.13万元，增加1.08%， 主要原因是人员经费增加。
（二）财政拨款收支情况
2021年部门预算总收入105.65万元，其中财政拨款（补助）收入105.65万元。较上年财政拨款数增加1.13万元，增加1.08%，主要原因是人员经费增加。
1.基本支出90.65万元。其中工资福利支出78.58万元（含不可预见费10.5万），主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金、住房公积金、社会保障缴费支出；商品服务支出11.09万元，主要用于各单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助支出0.98万元，主要用于单位离退休人员工资。
2.项目支出15万元，具体安排情况如下：
专项业务支出15万元。主要用于组织开展全县会计评估监督检查工作。
（三）政府性基金预算支出情况
本部门无政府性基金预算。
（四）一般公共预算“三公”经费情况
2021年部门财政拨款（补助）资金安排“三公”经费预算（一般公共预算“三公”经费预算数）1.75万元，较上年减少0.07万元，下降3.22 %。下降主要原因是新冠肺炎疫情影响，会议费减少，故预算数相应减少0.07万元。
1.因公出国（境）费0 万元。2021年无因公出国（境）计划。
2.公务接待费1.75万元。与上年预算数一致。
3.公务用车费（公务用车购置及运行费）0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元。
（五）机关运行经费情况
2021年度本单位运行经费11.09万元，其中：办公用品费0.28万元，报刊费0.11万元，印刷费0.14万元，水费0.14万元，电费0.56万元，邮寄费0.04万元，办公电话费0.21万元，取暖费0.04万元，物业管理费0.07万元，差旅费0.77万元，因公出国（境）费 0万元，维修（护）费0.18万元，会议费0.35万元，培训费0.11万元，公务接待费1.75万元，专用材料费及一般购置费0.11万元，工会经费 0.42万元，职工教育费0.07万元，其他交通费1万元，公务用车运行维护费0万元，公务交通补贴4.74万元。
（六）政府采购预算情况
2021年本单位无政府采购预算。
（七）国有资产占用情况
本单位公务用车0量， 2021年计划对本单位已经到折旧年限且无法使用的资产进行资产处置。
二、预算绩效情况说明
2021年实行绩效目标管理的部门项目有1个，其中：本级项目1个，转移支付项目0个，涉及财政拨款资金15万元。项目绩效目标和部门整体绩效目标具体内容详见附表九、附表十。
第三部分 专用名词解释
一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。
四、社会保障和就业支出中的行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
五、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
六、公用经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费以及其他费用。
七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指用于离退休人员的支出。
八、医疗卫生（类）医疗保障（款）行政（事业）单位医疗（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。
九、医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为在职职工及离退休人员缴纳的公务员医疗补助支出。
十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2021年部门预算公开表
一、部门收支总体情况
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、项目绩效目标公开表
十、部门整体支出绩效目标公开表