竹山县审计局2023年部门预算

目      录

第一部分  部门概况

   一、部门职责

   二、机构设置

第二部分  2023年部门预算情况说明

 一、2023年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

（二）财政拨款收支情况

（三）政府性基金预算支出情况

（四）一般公共预算“三公”经费情况

（五）机关运行经费情况

（六）政府采购预算情况

（七）国有资产占用情况

  二、预算绩效情况说明

第三部分  专用名词解释

第四部分  2023年部门预算公开表

第一部分  部门概况

  一、部门职责

竹山县审计局是竹山县人民政府的职能部门，在县长和十堰市审计局的双重领导下，负责全县的审计工作。其主要职责是：

（一）主管全县审计业务工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻实施审计法律法规，参与拟定审计、财经和有关的地方性规章草案。制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

（三）向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）依据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送移交有关部门追究相应责任：

1、县本级财政预算执行情况和其他财政收支；

2、县级各部门、事业单位及其下属单位和使用财政性资金的其他组织的财务收支；

3、各乡镇人民政府预算执行、决算和其他财政收支，财政转移支付资金和其他各类专项资金；

4、县级政府投资和使用财政性资金的重大建设项目的概预算执行情况和决算；

5、地方金融机构的财务收支，国有企业或国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；

 6、县政府部门和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；

 7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；

 8、法律、行政法规规定应由县审计部门实施的其他事项。

（五）依据《审计法》的有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部实施经济责任审计。

（六）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对县财经规章和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大经济案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）推广信息技术在县审计机关和全县内部审计机构的应用。

（十）为大中型企业提供“直通车”服务。

（十一）承办上级交办的其他事项。 

  二、机构设置

从预算单位构成看，县审计局部门预算包含：审计局局本级预算，局属固定资产投资审计局、经济责任审计局、审计体系指导站为非独立核算单位。

第二部分  2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

2023年部门预算总收入689.79万元，其中财政拨款收入689.79万元（纳入预算管理的非税收入安排的拨款50万元），上年结转0万元。与2022年部门预算收入相比，总收入增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

    2023年部门预算总支出689.79万元，主要包括基本支出559.79万元，项目支出130万元。较上年总支出数增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

（二）财政拨款收支情况

1.财政拨款收入预算

2023年财政拨款收入预算数689.79万元，较上年财政拨款数增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

2. 财政拨款支出预算

2023年财政拨款支出预算数689.79万元，较上年财政拨款数增加103.89万元，增加17.73％，主要包括基本支出559.79万元，项目支出130万元。

3. 一般公共预算支出和增减变化情况

一般公共预算支出689.79万元，较去年相比，增加103.89万元，增加17.73％。增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

    （1）基本支出559.79万元。其中工资福利支出497.3万元，主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金（第13个月工资）、住房公积金、社会保障缴费等支出；商品服务支出41.68万元，主要用于各单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助支出20.81万元，主要用于各单位遗属补助、老干部成果共建等支出。

（2）项目支出130万元。用于2023年审计项目。

（三）政府性基金预算支出情况

审计局无此项支出。

（四）一般公共预算“三公”经费情况

2023年部门一般公共预算“三公”经费预算数3.85万元，较上年减少1.01万元，下降20.78％。主要原因是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，压缩公务接待费，故预算数相应减少。其中：
    1．因公出国（境）费预算0万元。
    2．公务接待费预算3.85万元，较上年预算减少1.01万元。主要依照相关规定用于经批准的公务接待活动，主要是市级以上的各类检查接待必需的公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费预算0万元。其中：公务用车购置费预算0万元，公务用车运行费预算0万元。

（五）机关运行经费情况

2023年度部门运行经费预算41.68万元，比2022年增长3.1万元，增长8.04％，主要增长原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，导致公用经费增加。其中办公费1.93万元，印刷费0.7万元，水费0.7万元，电费2.8万元，邮电费1.23万元，取暖费0.18万元，物业管理费0.35万元，差旅费3.85万元，维修费0.88万元，会议费1.75万元，培训费0.88万元，公务接待费3.85万元，专用材料费0.53万元，工会经费2.1万元，福利费0.36万元，其他交通费19.62万元。

（六）政府采购预算情况

2023年政府采购预算17.55万元，其中：货物类政府采购17.55万元，主要是单位购置电脑、文件柜等办公设备，较上年预算增加12.35万元，主要是安可替代工程购置电脑和文件柜、空调的更新；审计服务采购预算63万元，主要是单位人手不足和审计项目较多，需要进行审计服务采购；货物采购预算0万元。

（七）国有资产占用情况

截至2022年底单位占有使用公务用车0辆，房屋建筑面积1497.62平方米。

二、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年部门整体支出预算编制了绩效目标，涉及财政拨款资金130万元。从绩效目标设立情况来看，年度整体目标是：目标1 扩大审计覆盖面 ，目标2 提升审计质量 ，目标2加大审计影响力。部门整体支出绩效目标具体内容详见附表十。

第三部分  专用名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、社会保障和就业支出中的行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

五、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

六、公用经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费以及其他费用。

七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指用于离退休人员的支出。

八、医疗卫生（类）医疗保障（款）行政（事业）单位医疗（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。

九、医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为在职职工及离退休人员缴纳的公务员医疗补助支出。

十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分  2023年部门预算公开表

竹山县审计局2023年部门预算

目录

第一部分部门概况

 一、部门职责

 二、机构设置

第二部分2023年部门预算情况说明

 一、2023年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

（二）财政拨款收支情况

（三）政府性基金预算支出情况

（四）一般公共预算“三公”经费情况

（五）机关运行经费情况

（六）政府采购预算情况

（七）国有资产占用情况

二、预算绩效情况说明

第三部分专用名词解释

第四部分2023年部门预算公开表

第一部分部门概况

一、部门职责

竹山县审计局是竹山县人民政府的职能部门，在县长和十堰市审计局的双重领导下，负责全县的审计工作。其主要职责是：

（一）主管全县审计业务工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻实施审计法律法规，参与拟定审计、财经和有关的地方性规章草案。制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

（三）向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）依据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送移交有关部门追究相应责任：

1、县本级财政预算执行情况和其他财政收支；

2、县级各部门、事业单位及其下属单位和使用财政性资金的其他组织的财务收支；

3、各乡镇人民政府预算执行、决算和其他财政收支，财政转移支付资金和其他各类专项资金；

4、县级政府投资和使用财政性资金的重大建设项目的概预算执行情况和决算；

5、地方金融机构的财务收支，国有企业或国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；

 6、县政府部门和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；

 7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；

 8、法律、行政法规规定应由县审计部门实施的其他事项。

（五）依据《审计法》的有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部实施经济责任审计。

（六）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对县财经规章和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大经济案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）推广信息技术在县审计机关和全县内部审计机构的应用。

（十）为大中型企业提供“直通车”服务。

（十一）承办上级交办的其他事项。 

二、机构设置

从预算单位构成看，县审计局部门预算包含：审计局局本级预算，局属固定资产投资审计局、经济责任审计局、审计体系指导站为非独立核算单位。

第二部分2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

2023年部门预算总收入689.79万元，其中财政拨款收入689.79万元（纳入预算管理的非税收入安排的拨款50万元），上年结转0万元。与2022年部门预算收入相比，总收入增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

2023年部门预算总支出689.79万元，主要包括基本支出559.79万元，项目支出130万元。较上年总支出数增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

（二）财政拨款收支情况

1.财政拨款收入预算

2023年财政拨款收入预算数689.79万元，较上年财政拨款数增加103.89万元，增加17.73％，增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

2.财政拨款支出预算

2023年财政拨款支出预算数689.79万元，较上年财政拨款数增加103.89万元，增加17.73％，主要包括基本支出559.79万元，项目支出130万元。

3.一般公共预算支出和增减变化情况

一般公共预算支出689.79万元，较去年相比，增加103.89万元，增加17.73％。增加主要原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，辞职1人，人员经费增加导致2023年整体预算增加。

（1）基本支出559.79万元。其中工资福利支出497.3万元，主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金（第13个月工资）、住房公积金、社会保障缴费等支出；商品服务支出41.68万元，主要用于各单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助支出20.81万元，主要用于各单位遗属补助、老干部成果共建等支出。

（2）项目支出130万元。用于2023年审计项目。

（三）政府性基金预算支出情况

审计局无此项支出。

（四）一般公共预算“三公”经费情况

2023年部门一般公共预算“三公”经费预算数3.85万元，较上年减少1.01万元，下降20.78％。主要原因是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，压缩公务接待费，故预算数相应减少。其中：

1．因公出国（境）费预算0万元。

2．公务接待费预算3.85万元，较上年预算减少1.01万元。主要依照相关规定用于经批准的公务接待活动，主要是市级以上的各类检查接待必需的公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费预算0万元。其中：公务用车购置费预算0万元，公务用车运行费预算0万元。

（五）机关运行经费情况

2023年度部门运行经费预算41.68万元，比2022年增长3.1万元，增长8.04％，主要增长原因：2022年调入2人，招录1人，公务员职级晋升6人，事业单位职员晋升6人，导致公用经费增加。其中办公费1.93万元，印刷费0.7万元，水费0.7万元，电费2.8万元，邮电费1.23万元，取暖费0.18万元，物业管理费0.35万元，差旅费3.85万元，维修费0.88万元，会议费1.75万元，培训费0.88万元，公务接待费3.85万元，专用材料费0.53万元，工会经费2.1万元，福利费0.36万元，其他交通费19.62万元。

（六）政府采购预算情况

2023年政府采购预算17.55万元，其中：货物类政府采购17.55万元，主要是单位购置电脑、文件柜等办公设备，较上年预算增加12.35万元，主要是安可替代工程购置电脑和文件柜、空调的更新；审计服务采购预算63万元，主要是单位人手不足和审计项目较多，需要进行审计服务采购；货物采购预算0万元。

（七）国有资产占用情况

截至2022年底单位占有使用公务用车0辆，房屋建筑面积1497.62平方米。

二、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年部门整体支出预算编制了绩效目标，涉及财政拨款资金130万元。从绩效目标设立情况来看，年度整体目标是：目标1 扩大审计覆盖面 ，目标2 提升审计质量 ，目标2加大审计影响力。部门整体支出绩效目标具体内容详见附表十。

第三部分  专用名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、社会保障和就业支出中的行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

五、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

六、公用经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费以及其他费用。

七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指用于离退休人员的支出。

八、医疗卫生（类）医疗保障（款）行政（事业）单位医疗（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。

九、医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为在职职工及离退休人员缴纳的公务员医疗补助支出。

十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分2023年部门预算公开表

一、收支总表

二、收入总体表

三、支出总体表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、部门整体支出绩效目标公开表