附件2：部门决算公开模板（以2023年度为例）

竹山县双台乡卫生院

2023年度部门决算

目 录

第一部分  竹山县双台乡卫生院概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 竹山县双台乡卫生院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  竹山县双台乡卫生院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分 竹山县双台乡卫生院概况

1. 
   

部门主要职责

竹山县双台乡卫生院单位的主要职能是：竹山县双台乡卫生院属医疗卫生事业单位，集医疗、公共卫生服务、预防、保健为一体的综合性基层医疗卫生机构。

二、机构设置情况

从单位构成看，竹山县双台乡卫生院部门决算由实行独立核算的竹山县双台乡卫生院本级决算和 0 个下属单位决算组成。纳入竹山县双台乡卫生院2023年度部门决算编制范围即 竹山县双台乡卫生院本级）

第二部分 2023年度部门决算表

1. 
   

收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为936.97万元。与2022年度相比，收、支总计增加72.88万元，增长8.4%,主要原因是：1、业务收入较2022的335.88万元，上升102.84万元，上升30.61%：主要是新开展了中医康复特色科室来服务辖区老百姓日常看病需求；每月管控医保DIP住院费用，做到病人少花钱，医院又合理控制了成本支出，做到良性循环 ；2、一般公共预算财政拨款收入498.25万元，较2022年528.20万元下降29.96万元，下降5.7%；主要是上一年度有乡村振兴工作财政拨款收入及支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计936.97万元，与2022年度相比，收入合计增加72.88万元，增长8.4%。其中：财政拨款收入498.25万元，占本年收入53.2%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入438.72万元，占本年收入46.8%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计936.97万元，与2022年度相比，支出合计增加72.88万元，增长8.4%。其中：基本支出334.90万元，占本年支出35.70%；项目支出163.35万元，占本年支出17.4%；事业支出438.72万元，占本年支出46.8%，上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为498.25万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少29.96万元，降低5.7%。

主要原因是2022年度全年工作任务中，有乡村振兴工作衔接原精准扶贫工作中给贫困人口体签及家庭医生签约工作的财政拨款收入及支出；2023年无此项。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 498.25万元，比2022年度决算数减少29.96万元，降低5.7%,主要原因是。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是：2022年度全年工作任务中，有乡村振兴工作衔接原精准扶贫工作，贫困人口体签及家庭医生签约工作的财政拨款收入及支出；2023年无此项。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出498.25万元，占本年支出合计的53.2%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.96万元，降低5.7%,主要原因是：2022年度全年工作任务中，有乡村振兴工作衔接原精准扶贫工作中给贫困人口体签及家庭医生签约工作的财政拨款收入及支出；2023年无此项。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出498.25万元，主要用于以下方面：

1. 
   

社会保障和就业支出类支出决算数为 48.19万元，占9.67%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出22.7万元，机关事业单位职业年金缴费支出10.76万元，死亡抚恤支出8.05万，残疾人就业支出0.38万元， 其他社会保障和就业支出6.30万元。

2. 
   

卫生健康支出类支出决算数为 349.45万元，占70.14%。主要用于：乡镇卫生院181.04万元，基药补助5.13万元，基本公共卫生服务支出135.92万，事业医疗12.06万元，基层医疗机构能力建设3.00万元，突发公卫事件应急处理12.30万元。

1. 
   

农林水支出类支出决算数为77.91 万元，占15.63%。主要用于：事业运行类其他工资福利支出77.91万元。

2. 
   

住房保障支出类支出决算数为22.69 万元，占4.56%。主要用于职工住房保障支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为498.25万元，支出决算为498.25万元，完成年初预算的100.0%.其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为22.70 万元，支出决算数为22.70 万元，完成年初预算的100%；

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为 10.76万元，支出决算数为 10.76万元，完成年初预算的100%；

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为 8.05万元，支出决算数为8.05 万元，完成年初预算的100%；

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年初预算数为0.38 万元，支出决算数为0.38 万元，完成年初预算的100%；

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为6.30 万元，支出决算数为6.30 万元，完成年初预算的100%；

2.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）年初预算数为181.04 万元，支出决算数为181.04 万元，完成年初预算的100%；

（2）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）年初预算数为5.13 万元，支出决算数为 5.13万元，完成年初预算的100%；

（3）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）年初预算数为135.92 万元，支出决算数为 135.92万元，完成年初预算的100%；

（4）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）年初预算数为12.30 万元，支出决算数为 12.30万元，完成年初预算的100%；

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为12.06 万元，支出决算数为 12.06万元，完成年初预算的100%；

（6）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）年初预算数为 3.0万元，支出决算数为 3.0万元，完成年初预算的100%；

3.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算数为77.91 万元，支出决算数为 77.91万元，完成年初预算的100%；

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为 22.69万元，支出决算数为 22.69万元，完成年初预算的100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出334.90万元，其中：

人员经费334.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费0.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数全年预算数的主要原因：。持平全年预算数的主要原因：。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，比预算增加(减少) 0 万元。

全年支出涉及出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。

2.公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %；其中：

(1)公务用车购置费 0 万元，完成年初预算的 0 %，比年初预算增加(减少) 0 万元。

(2)公务用车运行费 0 万元，完成年初预算的 0 %，比年初预算增加(减少) 0 万元。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 0 辆。

3.公务接待费支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %，比年初预算增加(减少) 0 万元。其中：

外宾接待支出 0 万元。2023年共接待来访团组 0 个， 0 人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0 万元。2023年共接待国内来访团组 0 个， 0 人次（不包括陪同人员）。

竹山县双台乡卫生院2023年度无“三公”经费预算支出。

十、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

十一、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，竹山县双台乡卫生院共有车辆 2 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 2辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0 辆；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。

十二、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金163.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，从评价情况来看，项目资金使用绩效总体较好，自评结果为“优”的项目占100%。本单位整体绩效自评97分，其中：预算执行情况20分；产出指标40分，效益指标28分，满意度指标9分。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，卫生健康支出163.35万元，其中乡镇卫生院村级运行7.0万元，基本药物制度5.13万元，基本公共卫生服务118.92万元；职业病防治17.00万元，基层医疗卫生机构能力建设3.00万元，临时性医务人员补助支出12.30万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为163.35万元，执行数为163.35万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是预算数936.96万元,执行数936.96万元,执行率100%。经自查,绩效目标执行率为100%；二是2023年度门诊就诊人次数年初目标值28739人，实际完成28739人，完成率100%；住院病人人次数年初目标值1434人，实际完成1434人，完成率100%。社会效益指标完成率98%，经济效益指标完成率90%，患者家属满意度完成率98%。发现的问题及原因：一是对绩效管理工作的重要性认识不到位,财务管理精细化有待进一步加强；二是项目管理上需要进一步规范,预算执行和绩效运行监督管理工作仍需进一步提高。下一步改进措施：一是健全管理制度,规范资金管理工作。凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规定、制度去办。财务会计对资金运行,实行事前预测，事中控制,事后分析；二是加强预算执行进度的监督管理,提高预算执行率。加强对项目的立项审查工作,确保财政资金下达后项目得以快速实施,提高资金使用效率和效益。三是严格预算执行,加强资金使用管理,规范财务行为,进一步合理配置资源,切实提高财政资金使用效益和部门工作效益。