竹山县人民政府

关于2021年度财政决算情况的报告

——2022年10月25日在县十九届人大常委会第五次会议上

主任，各位副主任、委员：

根据《预算法》规定，受县人民政府委托，现向县人大常委会报告竹山县2021年度财政决算情况，请予审议。

一、2021年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2021年，全县一般公共预算收入完成511111万元，比县十九届人民代表大会第一次会议报告数（以下简称“报告数”）532155万元减少21044万元，下降4%；比2020年决算数575344万元下降11.2%。具体分项情况是：

（1）本级收入66147万元，比报告数66000万元增加147万元；比2020年决算数49508万元增长33.6%。其中税收收入46613万元、非税收入19534万元，税收收入占本级收入的比重为70.5%（详见附表一）。

（2）转移性收入365744万元，其中：返还性收入6978万元、一般性转移支付收入297993万元、专项转移支付收入60773万元，比报告数390839万元减少25095万元，下降6.4%；比2020年决算数433370万元下降15.6%。下降原因主要是：交通运输、住房保障、卫生健康、农林水等共同财政事权转移支付资金实际下达数比报告预计数减少。

（3）地方政府一般债券转贷收入51322万元，其中：新增一般债券28450万元、再融资一般债券22872万元，与报告数一致。

（4）上年结转收入9992万元，与报告数一致。

（5）调入预算稳定调节基金3451万元，与报告数一致。

（6）调入资金14455万元，其中：国有资本经营预算调入185万元、财政存量资金调入14270万元。比报告数10551万元增加3904万元。增加因素：年终扎帐时依法依规调入资金，平衡预算。（详见附表二）

2.支出决算情况

2021年，全县一般公共预算支出443150万元，比报告数532155万元减少89005万元，下降16.7%；比2020年决算数565352万元下降21.6%。具体分项情况是：

（1）本级支出394810万元，比报告数488167万元减少93357万元，下降19.1%。减少因素：按省要求，从2021年起实行收付实现制扎帐，当年未形成实际支出全部结转下年，导致支出决算数比报告预计数下降幅度较大。

（2）上解支出14580万元，其中：调整完善财政体制上解8736万元、专项上解支出5844万元（定额结算上解305万元，市县检察院法院上划基数3239万元，公共卫生、教育、文化财政事权与支出责任划分改革上划1637万元，可再生能源电价附加增值税返还地方负担部分扣款38万元，义务兵家庭优待金上解支出167万元，一次性清算上解458万元），比报告数13616万元增加964万元。增加因素：一是财政体制结算上解按当年税收增幅测算增加；二是增加上解义务兵家庭优待金；三是清算上解湖北消费券和以前年度未实施项目资金。

（3）补充预算稳定调节基金3385万元，报告数中没有此项支出，资金来源：全部为省结算时新增基本财力保障转移支付资金，统筹用于2022年民生支出。

（4）地方政府一般债券还本支出30375万元，比报告数增加3万元，增加因素：省结算时增加向国际组织借款还本支出。（详见附表二）

3.收支平衡情况

2021年，全县一般公共预算总收入511111万元，一般公共预算总支出443150万元，收支相抵，年终结余67961万元（部门单位结转60109万元、财政部门结转7852万元）。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入决算情况。2021年，全县政府性基金收入92834万元，比报告数73536万元增加12298万元，增长16.7%，增加因素：主要是增加了省内土地增减挂钩交易收入。比2020年决算数94057万元下降1.3%。具体分项情况是：本级收入54185万元，其中：国有土地使用权出让收入52935万元、城市基础设施配套费收入741万元、污水处理费收入509万元；省专项转移支付收入8573万元；上年结转收入565万元；地方政府专项债券转贷收入29040万元（新增22000万元、再融资7040万元），调入资金471万元。

2.支出决算情况。2021年，全县政府性基金支出完成88304万元，比报告数73536万元增加14768万元，增长20.1%，增加因素：主要是增加的土地增减挂钩交易收入对应安排的支出。比2020年决算数93492万元下降5.5%。具体分项情况是：社会保障和就业支出6506万元；城乡社区支出49724万元（国有土地使用权出让收入安排的支出49374万元、污水处理费安排的支出350万元）；农林水支出400万元；其他支出22363万元（其他政府性基金及对应专项债务安排的支出22000万元、彩票公益金安排的支出363万元）；债务付息支出2242万元；债务发行费用支出29万元；债务还本支出7040万元。

 3.收支平衡情况。2021年，全县政府性基金总收入92834万元，政府性基金总支出88304万元，收支相抵，当年结余4530万元（部门单位结转4351万元，财政部门结转179万元）。结余资金主要是当年未形成实际支出的水库移民后扶基金、土地出让金和污水处理费收入，按收付实现制结转下年支出。（详见附表三）

（三）社会保险基金收支决算情况

1.收入决算情况。2021年，全县社会保险基金总收入155402万元，比报告数114115万元增加41287万元，增长36.2%；比2020年决算数116714万元增长33.1%。其中：社会保险费收入60775万元；财政补贴收入46457万元（本级补助收入13350万元、上级补助收入33107万元）；其他收入44069万元；利息收入4101万元。

2.支出决算情况。2021年，全县社会保险基金总支出154107万元，比报告数113303万元增加40804万元，增长36%；比2020年决算数98590万元增长56.3%。其中：本级支出112410万元（企业职工基本养老保险22456万元、城乡居民基本养老保险12485万元、机关事业单位养老保险33897万元、城镇职工基本医疗保险10159万元、城乡居民基本医疗保险31851万元、工伤保险591万元、失业保险971万元）；上解支出41697万元。

3.收支平衡情况。2021年，全县社会保险基金总收入155402万元，总支出154107万元，收支相抵，当年结余1295万元。加上以前年度滚存结余81566万元，年末滚存结余82861万元。（详见附表四）

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1.收入决算情况。2021年，全县国有资本经营预算总收入288万元，比报告数280万元增加8万元，增长2.9%；比2020年决算数327万元下降11.9%。其中：利润收入20万元；股利和股息收入230万元；国有资本经营预算转移支付收入11万元；上年结转收入27万元。

2.支出决算情况。2021年，全县国有资本经营预算总支出277万元，比报告数280万元减少3万元；比2020年决算数300万元下降7.7%。其中：国有企业资本金注入50万元，县属国有企业清产核资42万元，国有资本经营预算调出资金185万元。

3.收支平衡情况。2021年，全县国有资本经营预算总收入288万元，总支出277万元，收支相抵，当年结余11万元。

（五）地方政府债务情况

2021年，期末债务余额为384546万元，其中：政府负有偿还责任的债务381935万元（一般债务297751万元、专项债务84184万元），占省定债务限额432257万元的89%，债务风险控制在合理区间；政府负有救助责任的债务308万元; 政府负有担保责任的债务2303万元。

二、2021年主要政策落实和重点工作完成情况

（一）固本培元，夯实支柱。一是依法依规组织财政收入，锚定拼搏目标不放松，落实周报告、周调度、月通报督办机制，全年完成地方一般预算收入6.6亿元，同比增幅33.6%。二是强化预算刚性约束，牢固树立过紧日子思想，持续压减一般性支出和“三公”经费，全年压减一般性支出188万元。三是积极盘活财政存量资金，全年累计收回结余结转资金2.73亿元，调整用于民生事业及其他急需领域。四是聚焦基础设施、产业发展、公共服务和民生保障等领域，全力争取上级支持，全年累计到位上级补助资金37.43亿元。五是依法依规拓宽融资渠道，积极争取新增地方政府债券资金5.05亿元，重点用于省委、省政府确定的实施疫后重振补短板强弱项提功能“十大工程”建设项目，聚焦公共卫生体系、交通、水利、城市、新基建、产业园区提升等领域。

（二）稳定市场，激发活力。一是不折不扣落实减税降费政策。通过涵养税源稳住实体经济，全年落实新增减税降费政策减降金额达13526万元，减免房屋租金256.3万元。二是纾解企业融资难题。全县累计提供融资担保贷款3.2亿元，累计拨付财政贴息资金1150万元，支持规模企业及茶叶、食用菌等农业产业发展。三是大力支持新型农业经营主体发展，全县家庭农场288家，农民专业合作社达1927家。四是全力支持园区工业企业发展。落实招商引资优惠政策，精准帮扶实体企业，全年新增规模企业68家，规模工业增加值增长21.4%，园区工业总产值41亿元，创税1.7亿元。发扬“店小二”精神，持续优化营商环境，全年累计拨付招商引资等各项奖补资金3亿元。

（三）民生优先，稳住底盘。坚持“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”基本方针，进一步调整优化支出结构，将更多财力用于支持民生事业发展。全县民生支出达43亿元，占一般公共预算支出比重达88%。一是坚持人民至上，全力保障疫情防控经费，累计拨付医疗救治、疫情防控、公共卫生体系建设、疫苗接种等相关经费2.89亿元。二是健全乡村振兴衔接资金投入机制，全年统筹资金9.15亿元，全力支持茶叶、食用菌、光伏、中药材、林特等产业建设，确保就业帮扶、生态补偿、政策兜底保障等惠民政策落实落地。三是确保教育投入“两个只增不减”，全年教育支出6.06亿元，同比增长3.5%。全县教育基础设施显著改善，义务教育教师工资与公务员保持同等水平，贫困生资助政策落实落地，23880名困难学生受益。四是强化社会保障，切实增强人民群众获得感、幸福感和安全感。落实社会救助、就业优先、退役军人服务等社会保障政策，全年社会保险基金支出15.41亿元、社会救助资金支出1.48亿元。五是支持文旅融合发展，全年文化旅游支出2345万元，全县公共文化服务体系不断完善，我县被列为全省第四批公共文化服务区建设示范县。六是聚力支持城乡一体化，全年累计投入资金10亿元支持核心大城区等城乡基础设施项目建设，潘口-五房沟一级路、辕门街老旧城区改造等加速推进，东坡湾-悬鼓洲、十堰路、北大街路改造全面完成，“四好农村公路”通车里程累计达1400公里。

（四）防控风险，稳字当头。一是加强政府债务风险防控。严格落实政府债务限额管理，控制增量，消化存量，全年化解政府债务4.2亿元。二是积极化解村级债务。全县238个行政村锁定债务3.15亿元，负债10万元以下的行政村实现债务清零。三是致力环境保护。投入资金2亿元支持退捕禁捕以及“擦亮小城镇”等农村环境整治、污水处理、生态修复项目建设。

（五）深化改革，助推发展。一是推进预算管理一体化改革，全县预算单位应用一体化实现全覆盖。二是推进预算信息公开工作，依法依规全面公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算。除涉密部门外，全年公开部门及其所属单位197个，公开面达到100%。三是深化政府采购改革，完善政府采购合同线上融资平台和采购监管一体化建设，降低采购成本，提高采购效率，全年共完成政府采购项目478个，实现采购金额3.88亿元。四是深化国有企业改革，加强国资监管体系建设，先后出台《关于明确过渡时期县属国有企业负责人履职待遇和业务支出要求的通知》《竹山县县属国有企业考评暂行办法》等文件，编制《竹山县国有资产资源整合总体规划》，推进资源向资产转化。

（六）强化监管，规范运行。一是强化财政资金监管，对2020年扶贫统筹资金、会计评估信息等开展专项检查，对发现的问题全部整改销号，突出抓好中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业。二是开展财政资金使用绩效评价，全年共评价项目441个，评价资金10.8亿元。三是加强投资评审管理，全年完成项目评审143个，审查金额21.3亿元，审定金额20.3亿元，审减9623万元。四是加强扶贫资产后续管理。印发《关于加强扶贫项目资产后续管理实施细则》，全县扶贫资产确权登记总额达30.8亿元。五是加强乡镇财政管理，规范乡镇财政业务流程，出台《关于进一步明确乡镇财政所财务收支审核事项的通知》等规章制度，通过开展岗位大练兵，财政干部专业技能和综合素质不断提升。