关于2022年财政预算调整情况的报告

--2022年10月25日在县十九届人大常委会第五次会议上

县财政局长   吕文东　

主任，各位副主任、委员：

受县人民政府委托，我向县十九届人大常委会第  次会议报告我县2022年财政预算收支调整情况，请予审议。

一、财政预算调整事由

2022年财政预算草案经县十九届人大一次会议审议通过，在预算执行中，因2021年结转下年收入按省要求应纳入2022年收支预算，以及新增地方政府转贷收入，2022年财政预算收支相应发生变化，需依法依规进行预算调整。

（一）2021年结转下年收入情况

根据《省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（鄂政发[2022]8号）文件精神，“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”，因此，我县2021年按收付实现制扎帐。“结转下年”科目余额72491万元，其中：一般公共预算67961万元、政府性基金预算4530万元，按要求调整列为2022年收支预算。

（二）2022年新增政府债券转贷收入情况

2022年，省转贷我县新增地方政府债券共计137625万元，其中：一般债券16925万元、专项债券120700万元。具体情况如下：

一般债券：2022年1月，《省财政厅关于下达2022年第1批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕2号），核定转贷我县新增一般债券12069万元，其中：债券期限2年2736万元，利率2.51%；债券期限7年3648万元，利率2.94%；债券期限15年5685万元，利率3.27%。2022年6月，《省财政厅关于下达2022年第9批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕25号），核定转贷我县新增一般债券4856万元，其中：债券期限5年4409万元，利率2.68%；债券期限10年72万元，利率2.86%；债券期限20年375万元，利率3.22%。

专项债券：2022年3月，《省财政厅关于下达2022年第3批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕8号），核定转贷我县新增专项债券30200万元，其中：债券期限7年15000万元，利率2.89%；债券期限10年3000万元，利率2.90%；债券期限15年12200万元，利率3.22%。2022年5月，《省财政厅关于下达2022年第6批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕16号），核定转贷我县新增专项债券10000万元，债券期限20年，利率3.28%。2022年5月，《省财政厅关于下达2022年第7批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕19号），核定转贷我县新增专项债券10000万元，债券期限20年，利率3.26%。2022年6月，《省财政厅关于下达2022年第8批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕23号），核定转贷我县新增专项债券8900万元，其中债券期限10年900万元，利率2.86%；债券期限15年8000万元，利率3.16%。2022年6月，《省财政厅关于下达2022年第9批湖北省政府债券转贷资金的通知》（鄂财债发〔2022〕25号），核定转贷我县新增专项债券61600万元，其中：债券期限10年46600万元，利率2.86%；债券期限20年15000万元，利率3.22%。

（三）2022年新增政府债券分配方案

按照政府债券资金管理有关要求，政府债券资金依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出，重点用于省委、省政府确定的实施疫后重振补短板强弱项提功能“十大工程”建设项目，聚焦公共卫生体系、交通、水利、城市、新基建、产业园区提升等领域，同时，结合我县重大项目推进情况，提出如下分配方案：

新增一般债券16925万元分配方案：竹山县职教集团迁建项目8000万元；十巫高速公路双台至溢水段项目资本金475万元；竹山县通用机场建设项目2094万元；竹山县公共安全视频建设联网应用（雪亮工程）项目950万元；竹山县智慧化大数据平台建设项目550万元；竹山县古家沟6座小型水库除险加固项目1500万元；竹山县中医院中医药能力提升项目470万元；竹山县通济沟工业园职工生活区建设项目2886万元。

新增专项债券120700万元分配方案：竹山县棚户区改造建设项目15000万元；竹山县城区（鱼岭片区一期）污水管网工程项目3200万元；竹山县鱼岭扶贫产业园建设项目10000万元；宝丰乡村振兴产业园建设项目10000万元；竹山县乡村振兴产业园建设项目（一期）10900万元；竹山县宝丰工业园标准化厂房及综合楼建设项目4000万元；竹山县茶叶产业园建设项目5000万元；竹山县第二人民医院迁建项目3000万元；竹山县传染病救治中心建设项目2000万元；竹山县公共实训基地新建项目3000万元；竹山县西关街片区旧城改造综合开发项目文化公益部分和配套基础设施建设工程5000万元；竹山县城北绿色低碳经济产业园项目（一期）46600万元；竹山县农村饮水安全巩固提升规模化供水工程项目3000万元。

二、财政预算调整方案

（一）一般公共预算调整情况

一般公共预算总收入由429330万元调整为514112万元，调增84782万元。其中：上年结转收入增加67961万元（部门单位结转60109万元、财政部门结转7852万元）；地方政府一般债券转贷收入由年初预算的20633万元（到期债务再融资）调整为37454万元，增加16821万元（新增转贷收入16925万元，到期债务再融资减少104万元）。

一般公共预算总支出由429330万元调整为514112万元，增加84782万元，其中：地方一般公共预算支出由394181万元调整为478963万元，增加84782万元。

调整后收支仍保持平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金总收入由31375万元调整为156605万元，增加125230万元，其中：地方政府专项债券转贷收入由年初预算的8695万元调整为120700万元，增加112005万元；国有土地使用权出让收入增加8695万元，由年初预算15000万元调整为23695万元，因年初预算到期债券再融资收入8695万元按省要求不能再融资，调整为本级收入偿还，所以要增加国有土地使用权出让收入8695万元；上年结转收入增加4530万元。

政府性基金总支出由31375万元调整为156605万元，增加125230万元。其中：其他政府性基金及对应专项债务安排的支出增加120700万元，社会保障和就业、城乡社区等支出增加4530万元。

调整后收支仍保持平衡。