竹山县人民政府

关于2022年度财政决算情况的报告

——2023年10月26日在县十九届人大常委会第十四次会议上

县财政局长 吕文东

主任，各位副主任、委员：

根据《预算法》规定，受县人民政府委托，现向县人大常委会报告竹山县2022年度财政决算情况，请予审议。

一、2022年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2022年，全县一般公共预算收入完成560518万元，比县十九届人民代表大会第二次会议报告数（以下简称“报告数”）534799万元增加25719万元，增长4.8%；比2021年决算数511111万元增长9.7%。具体分项情况是：

（1）本级收入79289万元，比报告数80000万元减少711万元；比2021年决算数66147万元增加13142万元，增长19.9%。其中税收收入60785万元、非税收入18504万元，税收收入占本级收入的比重为76.7%（详见附件1）。

（2）转移性收入345708万元，其中：返还性收入6978万元、一般性转移支付收入306381万元、专项转移支付收入32349万元，比报告数325993万元增加19715万元，增长6%，主要是县级基本财力保障、县域经济高质量发展等转移支付补助实际下达数比预计数增加；比2021年决算数365744万元下降5.5%。下降原因主要是：城乡居民医疗保险实行市级统筹后，2022年中央、省级医疗保险补助收入不再下拨到县；农林水、节能环保等专项转移支付较上年下降。

（3）地方政府一般债券转贷收入37454万元，其中：新增一般债券16925万元、再融资一般债券20529万元，与报告数一致。

（4）上年结转收入67961万元，与报告数一致。

（5）动用预算稳定调节基金3385万元，与报告数一致。

（6）调入资金26721万元，其中：国有资本经营预算调入308万元、财政存量资金调入26413万元。比报告数20006万元增加6715万元，增加因素：年终扎帐时依法依规调入资金平衡预算。（详见附件2）

2.支出决算情况

2022年，全县一般公共预算支出474342万元，比报告数463633万元增加10709万元，增长2.3%；比2021年决算数443150万元增长7%。具体分项情况是：

（1）本级支出425197万元，比报告数426106万元减少909万元。

（2）上解支出18119万元，其中：调整完善财政体制上解11392万元、专项上解支出6727万元（定额结算上解327万元，市县检察院法院上划基数3239万元，公共卫生、教育、文化财政事权与支出责任划分改革上划1633万元，可再生能源电价附加增值税返还地方负担部分扣款、义务兵家庭优待金等上解支出240万元，市县生态环境部门上划1288万元），比报告数16894万元增加1225万元，增加因素主要是在上年财政体制结算上解的基数上，按2022年地方一般公共预算收入中税收增幅同比例增加上解。

（3）补充预算稳定调节基金10391万元，报告数中没有此项支出，资金来源：全部为省结算时新增基本财力保障转移支付资金，统筹用于2023年民生支出。

（4）地方政府一般债券还本支出20635万元，比报告数增加2万元，增加因素：省结算时增加向国际组织借款还本支出。（详见附件2）

3.收支平衡情况

2022年，全县一般公共预算总收入560518万元，一般公共预算总支出474342万元，收支相抵，年终结余86176万元（部门单位结转75496万元、财政部门结转10680万元）。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入决算情况。2022年，全县政府性基金收入216408万元，比报告数209989万元增加6419万元，增长3.1%。比2021年决算数92834万元增长133.1%，主要是新增专项债券较上年度大幅增加。具体分项情况是：本级收入52543万元，其中：国有土地使用权出让收入49129万元、城市基础设施配套费收入830万元、污水处理费收入472万元、专项债务对应项目专项收入2112万元；省专项转移支付收入7889万元；上年结转收入4530万元；地方政府专项债券转贷收入150700万元（全部为新增债券），调入资金746万元。

2.支出算情况决。2022年，全县政府性基金支出完成211609万元，比报告数208618万元增加2991万元，增长1.4%。比2021年决算数88304万元增长139.6%，主要是新增专项债券对应安排的支出大幅增加。具体分项情况是：文化旅游体育与传媒支出5万元；社会保障和就业支出6076万元；城乡社区支出54806万元（国有土地使用权出让收入安排的支出38366万元、城市基础设施配套费安排的支出1015万元、污水处理费安排的支出425万元、棚户区改造专项债务收入安排的支出15000万元）；农林水支出600万元；其他支出136727万元（其他政府性基金及对应专项债务安排的支出135700万元、彩票公益金安排的支出1027万元）；债务付息支出4543万元；债务发行费用支出157万元；债务还本支出8695万元。

3.收支平衡情况。2022年，全县政府性基金总收入216408万元，政府性基金总支出211609万元，收支相抵，当年结余4799万元（部门单位结转4483万元，财政部门结转316万元）。结余资金主要是当年未形成实际支出的水库移民后扶基金和土地出让金，按收付实现制结转下年支出。（详见附件3）

（三）社会保险基金收支决算情况

1.收入决算情况。2022年，全县社会保险基金总收入166279万元，比报告数146486万元增加19793万元，增长13.5%；比2021年决算数155402万元增长7%。其中：社会保险费收入63204万元；财政补贴收入74958万元（本级补助收入18669万元、上级补助收入56289万元）；其他收入26975万元；利息收入1142万元。

2.支出决算情况。2022年，全县社会保险基金总支出163135万元，比报告数145449万元增加17686万元，增长12.2%；比2021年决算数154107万元增长5.9%。其中：本级支出145954万元（企业职工基本养老保险23144万元、城乡居民基本养老保险13679万元、机关事业单位养老保险36088万元、城镇职工基本医疗保险9582万元、城乡居民基本医疗保险62125万元、工伤保险733万元、失业保险603万元）；上解支出17181万元。

3.收支平衡情况。2022年，全县社会保险基金总收入166279万元，总支出163135万元，收支相抵，当年结余3144万元。加上以前年度滚存结余82861万元，年末滚存结余86005万元。（详见附件4）

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1.收入决算情况。2022年，全县国有资本经营预算总收入457万元，比报告数456万元增加1万元；比2021年决算数288万元增加169万元，增长58.7%。其中：利润收入20万元；股利和股息收入418万元；国有资本经营预算转移支付收入8万元；上年结转收入11万元。

2.支出决算情况。2022年，全县国有资本经营预算总支出441万元，比报告数455万元减少14万元；比2021年决算数277万元增加164万元，增长59.2%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出3万元，其他国有资本经营预算支出130万元，国有资本经营预算调出资金308万元。

3.收支平衡情况。2022年，全县国有资本经营预算总收入457万元，总支出441万元，收支相抵，当年结余16万元。（详见附件5）

（五）地方政府债务情况

2022年，期末债务余额为542155.72万元，其中：政府负有偿还责任的债务540759.51万元（一般债务314570.51万元、专项债务226189万元），占省定债务限额570865万元的95%，债务风险控制在合理区间；政府负有担保责任的债务1088.44万元；政府负有救助责任的债务307.77万元。

二、2022年主要政策落实和重点工作完成情况

（一）财税收入稳步增长，地方财力大幅增加。一是地方一般公共预算收入实现新突破。2022年，全县完成地方一般公共预算收入79289万元，占年初目标75000万元的105.7%，同比增幅为19.9%；税收收入完成60785万元，税收占比为76.7%。卫浴产业成为财政收入增收的最大亮点，税收实现31000万元。二是对上争取再添新彩。共争取到位转移支付345708万元，其中：财力性转移支付152135万元；专项转移支付32349万元，共同财政事权转移支付144768万元；增值税留抵退税、减税降费转移支付16456万元。三是转贷债券再上新台阶。全年争取新增地方政府债券共计167625万元，其中：一般债券16925万元，专项债券150700万元，发行额度位居全市之首。

（二）社会事业蓬勃发展，财政支出保障有力。2022年我县一般公共预算支出425197万元，其中民生支出达362408万元，占比85%。一是筹措各类建设资金近10亿元，支持城乡基础设施建设。城关至上庸一级路、深河至峪口改扩建工程和沧浪大桥项目全面完工，西关片区开发、城关至楼台一级路、通用机场、宝丰工业园标准化建设、城北绿色低碳经济产业园、南山公园二期等项目加速推进。二是统筹资金7.5亿元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，大力支持茶叶、食用菌、光伏、中药材、林特等特色产业发展，城关刘家山、宝丰龙井4个乡村振兴片区建设全面推进。三是支持医疗卫生体系建设，提升重大突发公共卫生事件应急处置和救治能力。县人民医院医技楼、县第二人民医院综合楼已投入使用，全县疫情防控投入超过1亿元。四是教育支出达到72197万元，同比增长19%，全县办学条件显著提高。五是统筹就业补助资金3280万元、失业保险基金1065万元、劳动技能提升353万元，全面落实职业技能提升行动，加大对高校毕业生、农民工、退役军人、残疾人、下岗失业农民等群体就业扶持力度。拨付困难群众救助1.68亿元，17285户29352名城乡低保、特困供养人员得到保障。

（三）营商环境持续优化，经济发展底盘稳固。积极落实中央稳经济一揽子政策，落实增值税留抵退税11912万元，中小微企业缓缴税费16119万元，减免六税两费1671万元。印发《竹山县政府采购合同融资实施方案》《2022年竹山县政府采购合同融资增量扩面工作方案》，实现政府采购合同融资17笔2520万元，把担保费率从1.5%已降至1%，让更多“金融活水”注入到实体经济。建立风险代偿资金300万元，安排资金1500万元落实农业信贷担保风险准备金补充机制、农担风险分担机制。对承租行政事业单位、县属国有企业房屋的服务业小微企业和个体工商户,减免3个月租金53.85万元。全年累计拨付招商引资各项奖励性补贴39000万元、汽车补贴1217万元、购房补贴2796万元，惠企惠民政策不折不扣落实到位。

（四）职能职责有效发挥，重点工作稳步推进。一是全力推进国企改革三年行动和县属国有资产整合重组，国企资产总额达到350亿元。二是推进预算管理一体化改革，加强财政信息化建设和公示公开力度，以信息化推进预算管理现代化，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则，实现政府预算、部门预算、单位预算之间以及上下级预算之间的业务环节系统内无缝衔接和有效控制。

（五）财政绩效日益凸显，监督检查有序开展。一是强化财政资金监管，开展国有企业和地方政府融资平台监督、财经秩序专项整治、惠农惠民财政补贴资金“一卡通”及衔接资金、会计信息质量、“三公”经费等一系列监督检查，对各项监督检查反馈问题做到立行立改，举一反三，确保了财政资金高效使用，安全运行。二是开展财政资金使用绩效评价，全年共评价项目455个，评价资金9亿元，单位自评面达到100%，覆盖县级预算安排所有财政资金。三是积极推进党政机关办公用房和经营性资产集中管理，对县直67家单位办公用房和经营性资产进行清查；组织全县行政事业单位对2020年以来资产领域存在的问题进行自查自纠和重点复查。四是规范直达资金管理，做好日常监控工作，定期通报直达资金支出进度，督促相关单位加快资金分配下达、拨付进度。五是投资评审项目130个，评审金额248000万元，审减节约资金达7100万元以上。

主任，各位副主任、委员,在肯定成绩的同时，也要清醒看到财政预算执行过程中不容忽视的问题。一是受留抵退税等政策和国际国内大环境影响，经济增速放缓，增收基础不稳，财源建设仍需加强；二是民生支出、绩效奖金提标、乡村振兴、招商引资政策兑现、到期政府债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾进一步加大；三是部分财政资金绩效发挥不够明显。对于这些问题，我们将认真分析，抓重点、找难点、治痛点，精准施策，确保全县财政健康发展。