--2023年10月26日在县第十九届人大常委会第十四次会议上
县财政局局长 吕文东
主任，各位副主任、委员：
2022年，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《人民代表大会常务委员会进一步推进预算绩效管理的决定》（湖北省人民代表大会常务委员会公告第227号）要求，各级政府向本级人民代表大会提交决算草案时，应当选择部分重大（重点）支出项目绩效评价报告作为附件，提请一并审查。现将2022年全县预算绩效开展情况书面报告如下，并附部分重大（重点）支出项目的绩效目标及评价报告，请予审议。
一、2022年工作开展情况
（一）绩效目标实现全覆盖。2022年，按照预算管理一体化系统建设推进要求，绩效目标覆盖一般公共预算、政府性基金预算中所有资金，建立了比较全面规范的绩效指标体系，同时，将绩效目标随同预算批复和下达，强化资金使用单位的主体责任和效益意识。
（二）财政支出资金绩效评价力度进一步加大。印发了《竹山县财政局关于开展2021年度财政支出绩效自评工作的通知》（竹财绩发〔2022〕1号），要求全县各预算单位对2021年度县级预算安排的项目支出和部门整体支出情况进行绩效自评，对照全年绩效目标，对财政资金支出情况进行真实、准确、客观的评价。按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，以问题为导向进行查漏补缺，及时整改纠偏。并把绩效评价结果作为安排2023年部门预算的重要参考依据进行应用。全县17个乡镇、17个财政所、66个一级预算单位共上报455个项目自评报告、100个部门整体支出绩效评价报告，评价项目资金9个多亿，单位自评面达到100%，覆盖县级预算安排所有财政资金。通过绩效自评提高单位使用财政资金的绩效意识，也为2023年财政预算编制提供了参考依据。
（三）财政重点支出绩效再评价效果进一步显现。2022年，委托第三方机构对2021年度县职工基本医疗保险资金、2021县城关镇窑湾棚改征地项目等3个项目，2021年县总工会、县执法局及二级单位、县残联等3个部门整体支出进行了评价，同时，对县职教集团迁建及运营PPP项目及县卫浴企业补助资金重点评价进行了配合与指导，收到了较好效果，评价资金达到6.5个亿元。
（四）预算绩效目标监控面进一步提高。9月出台了《竹山县财政局关于开展2022年度部门预算项目支出绩效运行监控工作的通知》（竹财绩发〔2022〕2号），对1-8月份全县所有项目支出绩效目标运行情况进行监控，监控资金达到9个多亿元，占本级预算项目支出的100%。同时要求预算部门在申报2023年部门预算时，将2022年度项目绩效目标填报《项目支出绩效监控表》，绩效目标运行情况作为2023年该预算项目保留、整合、调整和取消本项目或者增加、减少项目预算资金的依据，直接与预算安排相结合，效果明显。
（五）绩效评价结果的得到进一步应用。2022年，对预算绩效评价结果进行了有效应用：一是成立人大、审计、主管部门及财政人员组成的专家组对第三方机构完成的预算绩效再评价报告进行打分，对报告质量进行评级。评级结果作为付费和来年是否有资格参加我县绩效评价工作的参考依据。二是要求专业股室结合2022年本项目绩效监控情况，在2023年部门预算编制一上时，作为该项目是否纳入项目库的重要依据，并进行了合理应用。三是在县政府门户网站上进行了公示，主动接受社会监督。四是对绩效评价中发现的问题，以文件形式将问题列为清单，要求单位整改，并将整改结果报送县财政局备案。
（六）预算一体化绩效目标审核质量进一步提高。实现预算一体化管理后，所有财政资金支出时都要申报绩效目标，绩效管理日常工作量倍增，在克服人少事多的情况下，从抓质量、提效率上下功夫，对绩效目标的申报从严把关，对不符合要求的申报项目，严格执行无绩效无预算的要求，谁申报资金谁填报绩效目标，谁拨付资金谁审核绩效目标，绩效股最终审核，通过层层把关，绩效目标申报质量明显提高。
二、主要成效与不足
（一）主要成效。一是预算绩效管理理念已初步形成，逐步形成了“用钱必问效，无效必问责”的管理理念。二是部门预算编制更加科学规范，逐步形成社会监督、专家评审、自我约束、管理规范的良性机制，提高了部门预算编制的科学性、规范性和准确性。三是提高了财政资金的使用效益，优化财政支出结构，减少财政支出的随意性和盲目性。
（二）存在的不足。我县预算绩效管理工作经过近年来的推进，虽然取得了一些成效，但与上级工作的要求还存在一定差距，突出表现在：一是绩效目标申报质量不高，与预算绩效目标的清晰、明确、量化、规范的要求还有一定差距。二是预算项目绩效自评质量不高，没有达到预期评价效果。三是绩效评价结果应用需要提高。少数单位对项目绩效评价的结果没有引起足够重视，对评价报告中提出的意见和建议没有及时进行采纳，财政部门对评价结果运用的考核缺乏有力的制约措施。
三、意见建议
（一）加强领导，明确责任主体。一要各部门要成立预算绩效管理领导小组，组建专班，责任到人，进一步提高思想认识，优化完善工作机制，理顺财政和业务主管责任主体，压实财政部门监督管理责任和部门单位预算管理责任，以责任落实推动绩效管理。二要建立健全部门联动工作机制。财政、审计和预算部门要在财政支出绩效评价工作中各尽其责、协同配合，形成合力。
（二）加强管理，强化监督问责。将预算绩效管理工作纳入政府目标管理绩效考核范围和干部考核体系，并纳入县政府年度目标责任制考核内容，建立考核结果通报、公示制度。审计部门要依法加强预算绩效管理审计监督，对发现的预算绩效管理违纪违法问题线索要及时移交，并反馈检查处理情况。县人大及其常委会依法对全面实施预算绩效管理工作进行监督，加大绩效管理向社会公开力度，及时回应社会关切，增强社会公众参与度和关注度。
（三）加强培训，增强绩效意识。采取“走出去、请进来”的方式，请相关专家、学者到我县来开展预算绩效管理工作业务培训，通过培训引导各单位进一步提高思想认识，关注财政支出资金的产出和结果，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理意识。
附件：部分重大（重点）支出项目的绩效目标及评价报告